购入退回的会计分录
@钭嵇2468：退货的会计分录怎么做? -
牧钱13651223031…… 当月退的货货款为100 借:库存现金 50 应收账款 50 (只收一部分嘛) 贷:库存商品 100 你用退货款又购进其他食品 借:库存商品 50 贷:库存现金 50
@钭嵇2468：釆购原材料又退回怎么写会计分录 -
牧钱13651223031…… 是你们退回2113给对方还是对方退回给你们?以后问问5261题要说清楚的4102,否则不好回答. 1,你们退回给对1653方(假设货款已付,退货后已收到退款,情况不符,用相应科目即可)分录: 借:原材料 应交税费-应交增值税(进项税) 贷:银行存款 (以上分录,全部使用红字) 2,对方退回给你们 借:银行存款 贷:主营业务收入 应交税费-应交增值税(销项税) (以上分录全部使用红字)
@钭嵇2468：在销售退回时,购货方如何做账务处理 -
牧钱13651223031…… 1、对于本年度未确认收入的售出商品发生销售退回的,这时会计处理比较简单,企业应按已记入“发出商品”科目的商品成本金额,借记“库存商品”科目,贷记“发出商品””科目. 2、对于本年度已确认收入的售出商品发生退回的,企业一般应在发生时冲减当期销售商品收入,同时冲减当期销售商品成本. 销售实现时,确认收入 借:银行存款 贷:主营业务收入 应交税费——应交增值税(销项税额) 借:主营业务成本 贷:库存商品 发生销售退回时 借:主营业务收入应交税费——应交增值税(销项税额) 贷:银行存款 借:库存商品 贷:主营业务成本
@钭嵇2468：购入的原材料,发出去了,又被退回来,应该如何做会计分录? -
牧钱13651223031…… 1借:生产成本--车间领料 贷:原材料2借:原材料 贷:生产成本--车间领料
@钭嵇2468：购进退货分录怎么做 买的原材料退货分录怎么做 -
牧钱13651223031…… 借:原材料 红字 应交税费-应交增值税(进项税)红字 贷:银行存款 红字
@钭嵇2468：购货退回的会计分录指的是什么 -
牧钱13651223031…… 销售退回 贷:应收账款 贷:主要业务收入 负数或红数 应缴税费----应交增值税----销项税额 负数或红数 借:库存商品 借:主要业务成本 负数或红数 购进退回 借:应付账款 贷:原材料(或库存商品)
@钭嵇2468：购货退回会计处理 -
牧钱13651223031…… 1、最好是开红字发票按实处理. 2、退回作销售处理,按售价开增值发票也可以,不过这样做你们单位吃了亏. 3、如果按原价开销项发票给售货方,视同销售业务处理也可行,不过税务部门发现你的售价不正常,会核实重新调整.
@钭嵇2468：购买方退回部分货物发票怎么入账 -
牧钱13651223031…… 按正规流程,应该就退回的部分货物,申请开具红字发票,然后红蓝字发票一起入账.如果是持续合作的客户,简便操作的话,可以先把蓝字发票入账,然后下次开具发票时,扣除退回的货物开具,入账.
@钭嵇2468：采购材料退回会计分录?采购材料退回会计分录?
牧钱13651223031…… 应该是购入.分录.退回上次不合格产品.收到补回合格品.详细货名.日期.###购买方退货,你们做为购买方,退回材料并收到银行存款分录为:借:原材料 负数 应交税费-应交增值税(进项)负数贷:银行存款 负数同时,对方需要作废发票.
@钭嵇2468：购买的材料因质量不合格退回会计分录怎么做?购买的材料因质量不合格
牧钱13651223031…… 购买的材料因质量不合格退回会计分录 借:原材料——X材料 (红字) 应交税费——应交增值税(进项税)(红字) 贷:银行存款(红字)
牧钱13651223031…… 当月退的货货款为100 借:库存现金 50 应收账款 50 (只收一部分嘛) 贷:库存商品 100 你用退货款又购进其他食品 借:库存商品 50 贷:库存现金 50
@钭嵇2468：釆购原材料又退回怎么写会计分录 -
牧钱13651223031…… 是你们退回2113给对方还是对方退回给你们?以后问问5261题要说清楚的4102,否则不好回答. 1,你们退回给对1653方(假设货款已付,退货后已收到退款,情况不符,用相应科目即可)分录: 借:原材料 应交税费-应交增值税(进项税) 贷:银行存款 (以上分录,全部使用红字) 2,对方退回给你们 借:银行存款 贷:主营业务收入 应交税费-应交增值税(销项税) (以上分录全部使用红字)
@钭嵇2468：在销售退回时,购货方如何做账务处理 -
牧钱13651223031…… 1、对于本年度未确认收入的售出商品发生销售退回的,这时会计处理比较简单,企业应按已记入“发出商品”科目的商品成本金额,借记“库存商品”科目,贷记“发出商品””科目. 2、对于本年度已确认收入的售出商品发生退回的,企业一般应在发生时冲减当期销售商品收入,同时冲减当期销售商品成本. 销售实现时,确认收入 借:银行存款 贷:主营业务收入 应交税费——应交增值税(销项税额) 借:主营业务成本 贷:库存商品 发生销售退回时 借:主营业务收入应交税费——应交增值税(销项税额) 贷:银行存款 借:库存商品 贷:主营业务成本
@钭嵇2468：购入的原材料,发出去了,又被退回来,应该如何做会计分录? -
牧钱13651223031…… 1借:生产成本--车间领料 贷:原材料2借:原材料 贷:生产成本--车间领料
@钭嵇2468：购进退货分录怎么做 买的原材料退货分录怎么做 -
牧钱13651223031…… 借:原材料 红字 应交税费-应交增值税(进项税)红字 贷:银行存款 红字
@钭嵇2468：购货退回的会计分录指的是什么 -
牧钱13651223031…… 销售退回 贷:应收账款 贷:主要业务收入 负数或红数 应缴税费----应交增值税----销项税额 负数或红数 借:库存商品 借:主要业务成本 负数或红数 购进退回 借:应付账款 贷:原材料(或库存商品)
@钭嵇2468：购货退回会计处理 -
牧钱13651223031…… 1、最好是开红字发票按实处理. 2、退回作销售处理,按售价开增值发票也可以,不过这样做你们单位吃了亏. 3、如果按原价开销项发票给售货方,视同销售业务处理也可行,不过税务部门发现你的售价不正常,会核实重新调整.
@钭嵇2468：购买方退回部分货物发票怎么入账 -
牧钱13651223031…… 按正规流程,应该就退回的部分货物,申请开具红字发票,然后红蓝字发票一起入账.如果是持续合作的客户,简便操作的话,可以先把蓝字发票入账,然后下次开具发票时,扣除退回的货物开具,入账.
@钭嵇2468：采购材料退回会计分录?采购材料退回会计分录?
牧钱13651223031…… 应该是购入.分录.退回上次不合格产品.收到补回合格品.详细货名.日期.###购买方退货,你们做为购买方,退回材料并收到银行存款分录为:借:原材料 负数 应交税费-应交增值税(进项)负数贷:银行存款 负数同时,对方需要作废发票.
@钭嵇2468：购买的材料因质量不合格退回会计分录怎么做?购买的材料因质量不合格
牧钱13651223031…… 购买的材料因质量不合格退回会计分录 借:原材料——X材料 (红字) 应交税费——应交增值税(进项税)(红字) 贷:银行存款(红字)
