跨年发票退回账务处理
@潘肤1504：跨年的服务业发票退票如何做账? -
司融18970106479…… 按你提供服务时的分录做相反的借:主营业务收入 8000 贷:应收账款 4000 银行存款 4000
@潘肤1504：关于跨年度的发票又收回,该如何做会计分录? -
司融18970106479…… 不可能了,你们的发票已经跨年度了,收回来也不能冲减你们的收入了,对方这样的做法有问题,如果要退发票,为什么不在收到发票后短时间之内退回来?你要仔细看一下发票是否有装订过或者粘贴过的痕迹,对方是不是已经将你们的发票入帐了,在审计之后又为了不还钱所以才退回的发票.对于对方的这种行为,你们要和他们将清楚,这张发票已经超过了作废期限,不可能冲减你们的收入了,是对方的行为导致了你们付出了税款,你们应该考虑向对方所在地的税务机关举报他们的这种行为,税务局收到你们这类的举报一般都会上门查账的,让对方知道你们不是好欺负的,这种花招只能对付不懂的人,明白人是不会吃他们的亏的.
@潘肤1504：跨年销售退回会计处理到底怎么破 -
司融18970106479…… 他们(购货方)给你开了增值税发票,说明就是他们不想办理退货手续,反开票属于偷懒行为.你可以作为商品购进处理.借:库存商品 应交税费-应交增值税(进项税金) 贷:应收账款(或应付账款) 希望能帮助到你!
@潘肤1504：跨年发票退回如何处理 -
司融18970106479…… 跨年发票退回,看是否超过90天认证期,然后是确定对方是否认证,如果未超过90天认证期,对方也未认证就申请开红字
@潘肤1504：跨年的服务业发票退票如何做账? -
司融18970106479…… 跨年的服务业发票退票如何做账? 机打发票跨月不能做作废处理, 1、看看系统中是否有退票处理, 它会根据你输入的发票号码自动红 冲,打印红冲的发票(注意发票号 码一一对应,红冲也是有号码的) 后,再开具正确的蓝字发票.2、如果系统中没有相关处理项目, 可以直接开具红字发票后再开具蓝 字,也要注意发票号码一一对应. 一般系统中有相关处理选项,若没 有处理前最好先给专管员打电话确 认一下.
@潘肤1504：跨年度的发票退回,能开负数吗?帐务如何处理? -
司融18970106479…… 你所开的发票已过了增值税专用发票6个月的有效期,分二种情况分别处理: 一,你单位所开的发票对方已经认证并抵扣的,可由你单位出具同意退货证明,由购货方向国税局申请红字发票,你单位凭收到的购货方税务机关出具的红字发票通知单开具红字发票 二,你单位所开的发票如果对方未认证抵扣的,那购货方只能按普通发票的方式入账,进项税金不得认证抵扣,也不能开具红字发票了.
@潘肤1504：跨年的服务业发票退票如何做账?
司融18970106479…… 按你提供服务时的分录做相反的借:主营业务收入 贷:应收账款 银行存款
@潘肤1504：已结转至营业外收入的增值税跨年销售退回怎么做账? -
司融18970106479…… 跨年了发生销售退回,要将销售冲回. 借:应收帐或银行存款(红字) 贷:以前年度损益调整(红字) 贷:应交税费-应交增值税-销项税(红字) 冲回成本 借:以前年度损益调整(红字) 贷:库存商品-** (红字) 根据会计分录涉及账户...
@潘肤1504：跨年发票退回怎么处理?
司融18970106479…… 开具红字发票冲销原来的发票即可. 如果去年做了收入,今年也直接冲销当时的凭证,然后重新做一个就行了,不需要调整以前年度损益.
@潘肤1504：跨年普通发票发生退回退款会计怎么处理 -
司融18970106479…… 开红字发票,冲减本月的收入.注意红字发票不要大于本月的蓝色发票.退回的发票和红字发票保存好,税务要审验发票的.
司融18970106479…… 按你提供服务时的分录做相反的借:主营业务收入 8000 贷:应收账款 4000 银行存款 4000
@潘肤1504：关于跨年度的发票又收回,该如何做会计分录? -
司融18970106479…… 不可能了,你们的发票已经跨年度了,收回来也不能冲减你们的收入了,对方这样的做法有问题,如果要退发票,为什么不在收到发票后短时间之内退回来?你要仔细看一下发票是否有装订过或者粘贴过的痕迹,对方是不是已经将你们的发票入帐了,在审计之后又为了不还钱所以才退回的发票.对于对方的这种行为,你们要和他们将清楚,这张发票已经超过了作废期限,不可能冲减你们的收入了,是对方的行为导致了你们付出了税款,你们应该考虑向对方所在地的税务机关举报他们的这种行为,税务局收到你们这类的举报一般都会上门查账的,让对方知道你们不是好欺负的,这种花招只能对付不懂的人,明白人是不会吃他们的亏的.
@潘肤1504：跨年销售退回会计处理到底怎么破 -
司融18970106479…… 他们(购货方)给你开了增值税发票,说明就是他们不想办理退货手续,反开票属于偷懒行为.你可以作为商品购进处理.借:库存商品 应交税费-应交增值税(进项税金) 贷:应收账款(或应付账款) 希望能帮助到你!
@潘肤1504：跨年发票退回如何处理 -
司融18970106479…… 跨年发票退回,看是否超过90天认证期,然后是确定对方是否认证,如果未超过90天认证期,对方也未认证就申请开红字
@潘肤1504：跨年的服务业发票退票如何做账? -
司融18970106479…… 跨年的服务业发票退票如何做账? 机打发票跨月不能做作废处理, 1、看看系统中是否有退票处理, 它会根据你输入的发票号码自动红 冲,打印红冲的发票(注意发票号 码一一对应,红冲也是有号码的) 后,再开具正确的蓝字发票.2、如果系统中没有相关处理项目, 可以直接开具红字发票后再开具蓝 字,也要注意发票号码一一对应. 一般系统中有相关处理选项,若没 有处理前最好先给专管员打电话确 认一下.
@潘肤1504：跨年度的发票退回,能开负数吗?帐务如何处理? -
司融18970106479…… 你所开的发票已过了增值税专用发票6个月的有效期,分二种情况分别处理: 一,你单位所开的发票对方已经认证并抵扣的,可由你单位出具同意退货证明,由购货方向国税局申请红字发票,你单位凭收到的购货方税务机关出具的红字发票通知单开具红字发票 二,你单位所开的发票如果对方未认证抵扣的,那购货方只能按普通发票的方式入账,进项税金不得认证抵扣,也不能开具红字发票了.
@潘肤1504：跨年的服务业发票退票如何做账?
司融18970106479…… 按你提供服务时的分录做相反的借:主营业务收入 贷:应收账款 银行存款
@潘肤1504：已结转至营业外收入的增值税跨年销售退回怎么做账? -
司融18970106479…… 跨年了发生销售退回,要将销售冲回. 借:应收帐或银行存款(红字) 贷:以前年度损益调整(红字) 贷:应交税费-应交增值税-销项税(红字) 冲回成本 借:以前年度损益调整(红字) 贷:库存商品-** (红字) 根据会计分录涉及账户...
@潘肤1504：跨年发票退回怎么处理?
司融18970106479…… 开具红字发票冲销原来的发票即可. 如果去年做了收入,今年也直接冲销当时的凭证,然后重新做一个就行了,不需要调整以前年度损益.
@潘肤1504：跨年普通发票发生退回退款会计怎么处理 -
司融18970106479…… 开红字发票,冲减本月的收入.注意红字发票不要大于本月的蓝色发票.退回的发票和红字发票保存好,税务要审验发票的.
