银行内控案例50个
@蓟敬949：搜集银行信贷风险控制案例 -
仰采17749737805…… [案例分析]银行异地融资引发信贷风险案例分析 2007-11-30摘要:市场经济条件下,银行与企业间的异地融资活动打破了行政区划的限制,是金融市场“看不见的手”发挥调剂作用的必然结果,也是资本趋利的天然本性,异地银行的进入对本...
@蓟敬949：近2年银行内部控制程序参考文献 -
仰采17749737805…… [1] 中国农业银行甘肃省分行课题组,傅志辉. 商业银行内部控制建设评价与对策[J]. 甘肃金融, 2009,(04) . [2] 付晓,张媛. 浅谈银行内部控制的缺陷及建议[J]. 科技创新导报, 2008,(05) . [3] 何玉. 职务舞弊与内部控制、内部审计——兼评法国兴业...
@蓟敬949：企业货币资金内部控制中监督力度不够的例子有哪些 -
仰采17749737805…… 举几个例子1.财务章与法人章没有分离;2.审批人和付款人为同一人;3.大额付款采用现金方式;4.资金收入不及时入账;5.开设、使用、撤销银行账户没有授权审批;等等.
@蓟敬949：商业银行内部控制的5项原则是哪几项? -
仰采17749737805…… 商业银行内部控制应遵循如下原则:(1)全面原则,即内部控制应当渗透到商业银行的各项业务过程和各个操作环节,覆盖所有的部门和岗位,并由全体人员参与,任何决策或操作均应当有案可查.(2)审慎原则,即内部控制应当以防范风险、审慎经营为出发点,商业银行的经营管理,尤其是设立新的机构或开办新的业务,均应当体现“内控优先”的要求.(3)有效原则,即内部控制应当具有高度的权威性,任何人不得拥有不受内部控制约束的权力,内部控制存在的问题应当能够得到及时反馈和纠正.(4)独立原则,即内部控制的监督、评价部门应当独立于内部控制的建设、执行部门,并有直接向董事会、监事会和高级管理层报告的渠道.
@蓟敬949：是一道关于“内部控制”的案例分析题: 【资料】某公司财务部门需要完成的工作包括:(1)记录总账;(2)记录 -
仰采17749737805…… 你要从工作的相互制约及相互联系方面出发分配工作.首先,出纳员不能兼管应收应付帐及总账核算——因此分工:出纳员负责(4)开支票、记录现金账(6)调节银行对账单(7)处理并送存收入的现金(三者相关) 会计员一:(2)记录应付账款明细账(5)开具退货拒付通知书(两者相关) 会计员二:(1)记录总账(3)记录应收账款明细账
@蓟敬949：中国银行应该从巴林银行倒闭实践中吸取什么教训 -
仰采17749737805…… 1995年国际著名的巴林银行倒闭案至今让我们记忆犹新,新加坡巴林期货公司的总经理兼首席交易员,年仅28岁的尼克里森在未经授权的情况下,擅自从事巨额的金融期货交易,结果因投资失败造成10亿美圆的亏损.这一案例我们可以得到这...
@蓟敬949：浅析农业银行内部审计在案件防范中如何发挥监督职能作用 -
仰采17749737805…… 发挥计算机辅助审计作用 农业银行电子化建设迅速发展,繁杂的手工审计越来越不适应当前审计工作的需要,已经成为阻碍和限制审计业务发展的瓶颈,同时,由于会计信息处理电算化具有的特征,使得一些传统的审计方法失效.因此,开展计...
@蓟敬949：求银行内控和合规文章 -
仰采17749737805…… 要去了解内控你先得知道银行的风险管理,银行的风险管理就是使银行发现、防御、控制和转移各种风险,如信用风险、市场风险、操作风险、流动性风险、国家风险、声誉风险、法律风险、合规风险和战略风险.内部控制是商业银行为了实现经营目标,通过制定一系列的措施对风险进行事前防范、事中控制、事后监督的动态机制和过程.另外还有内控的目标、原则、要素等等这里就很多了.合规方面你可以从遵守法律、规则和准则这些方面结合实际进行分析.希望对你有所帮助.
@蓟敬949：求几个会计电算化在企业内部控制中的作用及其存在的问题的案例 -
仰采17749737805…… 同学你好!1、电算化信息系统管理财务---会计人从繁杂的手工劳动中解放出来,这千百年会计工作大革命,会计已经不是单纯的账房先生了.会计是技术,会计也是艺术!2、当下会计电算化信息系统管理软件---如:用友、金蝶、金算盘等,信...
仰采17749737805…… [案例分析]银行异地融资引发信贷风险案例分析 2007-11-30摘要:市场经济条件下,银行与企业间的异地融资活动打破了行政区划的限制,是金融市场“看不见的手”发挥调剂作用的必然结果,也是资本趋利的天然本性,异地银行的进入对本...
@蓟敬949：近2年银行内部控制程序参考文献 -
仰采17749737805…… [1] 中国农业银行甘肃省分行课题组,傅志辉. 商业银行内部控制建设评价与对策[J]. 甘肃金融, 2009,(04) . [2] 付晓,张媛. 浅谈银行内部控制的缺陷及建议[J]. 科技创新导报, 2008,(05) . [3] 何玉. 职务舞弊与内部控制、内部审计——兼评法国兴业...
@蓟敬949：企业货币资金内部控制中监督力度不够的例子有哪些 -
仰采17749737805…… 举几个例子1.财务章与法人章没有分离;2.审批人和付款人为同一人;3.大额付款采用现金方式;4.资金收入不及时入账;5.开设、使用、撤销银行账户没有授权审批;等等.
@蓟敬949：商业银行内部控制的5项原则是哪几项? -
仰采17749737805…… 商业银行内部控制应遵循如下原则:(1)全面原则,即内部控制应当渗透到商业银行的各项业务过程和各个操作环节,覆盖所有的部门和岗位,并由全体人员参与,任何决策或操作均应当有案可查.(2)审慎原则,即内部控制应当以防范风险、审慎经营为出发点,商业银行的经营管理,尤其是设立新的机构或开办新的业务,均应当体现“内控优先”的要求.(3)有效原则,即内部控制应当具有高度的权威性,任何人不得拥有不受内部控制约束的权力,内部控制存在的问题应当能够得到及时反馈和纠正.(4)独立原则,即内部控制的监督、评价部门应当独立于内部控制的建设、执行部门,并有直接向董事会、监事会和高级管理层报告的渠道.
@蓟敬949：是一道关于“内部控制”的案例分析题: 【资料】某公司财务部门需要完成的工作包括:(1)记录总账;(2)记录 -
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@蓟敬949：中国银行应该从巴林银行倒闭实践中吸取什么教训 -
仰采17749737805…… 1995年国际著名的巴林银行倒闭案至今让我们记忆犹新,新加坡巴林期货公司的总经理兼首席交易员,年仅28岁的尼克里森在未经授权的情况下,擅自从事巨额的金融期货交易,结果因投资失败造成10亿美圆的亏损.这一案例我们可以得到这...
@蓟敬949：浅析农业银行内部审计在案件防范中如何发挥监督职能作用 -
仰采17749737805…… 发挥计算机辅助审计作用 农业银行电子化建设迅速发展,繁杂的手工审计越来越不适应当前审计工作的需要,已经成为阻碍和限制审计业务发展的瓶颈,同时,由于会计信息处理电算化具有的特征,使得一些传统的审计方法失效.因此,开展计...
@蓟敬949：求银行内控和合规文章 -
仰采17749737805…… 要去了解内控你先得知道银行的风险管理,银行的风险管理就是使银行发现、防御、控制和转移各种风险,如信用风险、市场风险、操作风险、流动性风险、国家风险、声誉风险、法律风险、合规风险和战略风险.内部控制是商业银行为了实现经营目标,通过制定一系列的措施对风险进行事前防范、事中控制、事后监督的动态机制和过程.另外还有内控的目标、原则、要素等等这里就很多了.合规方面你可以从遵守法律、规则和准则这些方面结合实际进行分析.希望对你有所帮助.
@蓟敬949：求几个会计电算化在企业内部控制中的作用及其存在的问题的案例 -
仰采17749737805…… 同学你好!1、电算化信息系统管理财务---会计人从繁杂的手工劳动中解放出来,这千百年会计工作大革命,会计已经不是单纯的账房先生了.会计是技术,会计也是艺术!2、当下会计电算化信息系统管理软件---如:用友、金蝶、金算盘等,信...
