会计未拿到发票怎么入账
@祝鲍2608：已付款但尚未收到对方开具发票怎么入账 -
封砍18843679252…… 已付款但尚未收到对方开具发票,账务处理为: 借:预付账款/应付账款 贷:银行存款 收到发票时: 借:原材料等 应交税费-增值税-进项税额(取得专用发票) 贷:预付账款/应付账款
@祝鲍2608：未取得发票的固定资产怎样入账 -
封砍18843679252…… 未取得发票的固定资产有以下几种入账方式: 1.如果严格依据《会计法》且认定发票是唯一可靠的原始凭证,则此种情况下,企业获得资产的成本不可靠且公允价值无法取得,则根据《企业会计准则——基本准则》第二十二条,该资产应该作...
@祝鲍2608：会计中没有发票的帐怎么入帐
封砍18843679252…… 楼主.你好. 如果这个月的月底发票还未到的话、就暂估入账. 借:原材料 贷:应付账款 到了下个月的月初时,立刻冲回上月暂估的入账数.这样就行了.
@祝鲍2608：未收到发票购买材料会计怎么做账 -
封砍18843679252…… 你好,很高兴回答您的问题. 应该暂估入库的.借原材料 贷:应付账款-暂估应付账款 实际收到时再冲掉暂估即可. 若帮到请采纳,谢谢
@祝鲍2608：会计缺少发票该怎么做账 -
封砍18843679252…… 就会计处理而言,企业发生了经济业务、产生了经济行为,势必进行会计处理.会计准则对于收入、费用等的定义及确认,并没有设置必须取得发票这项条件.也就是说,缺少发票,不会成为企业不确认费用的原因.因此,即使没有取得发票,属于企业真实性、必要性、合理性的支出,均应当进行确认.借:管理费用等 贷:银行存款等 汇算清缴前能够取得发票的,相对应的费用可以在计算应纳税所得额时扣除.否则,纳税调整.
@祝鲍2608：单位买东西发票没拿来在会计里记什么科目 -
封砍18843679252…… 单位买东西,发票没拿来,先不入账;若有已验收入库,且在月末仍未收到发票的应做暂估入账.相关账务处理为:1、验收入库时:借:原材料(或库存商品) 贷:应付账款——暂估应付账款2、下月初,暂估入账要做冲回账务处理:借:原材料(或库存商品)(红字) 贷:应付账款——暂估价 (红字) 暂估入账: 根据企业会计制度的规定,对于已验收入库的购进商品,但发票尚未收到的,企业应当在月末合理估计入库成本(如合同协议价格、当月或者近期同类商品的购进成本、当月或者近期类似商品的购进成本、同类商品同流通环节当期市场价格、售价*预计或平均成本率、等)暂估入账.
@祝鲍2608：发票未收到怎么做账? -
封砍18843679252…… 货已到票未到,应估价,暂估入账 借:原材料. 贷:应付账款-暂估应付款 票到后,先将上面分录红字冲账(就是用红字做一张和上面一模一样的凭证) 然后在正常做购进货物凭证:借:原材料 应交税费/应交增值税/进项税额 贷:银行存款
@祝鲍2608：没正式发票的该咋入账? -
封砍18843679252…… 这位朋友你好:您提到的没正式发票的该咋入账问题?答:正式发票与不正式发票,是相对而言,人们常说的正式发票就是由税务局开的发票,把不带税务局检任的发票叫“白条”, 关于入账问题,绝大部分都是由税务局开的发票(这是必须的),而有时把不带税务局检任的发票叫“白条”,也可以人帐,例如:单位食堂购买的现实青菜,一钱额很小,它有没发票、二下雪雇佣一个人清理一下他也没有发票,类似这样的情况也得入帐,(当然要谨慎).
@祝鲍2608：没有发票怎么做账 -
封砍18843679252…… 如果后期能把花的发票取得,可暂入账,取得发票时附后即可.如果无法取得发票,金额不大,可以按交通费报销处理,领导要审批的,批了就可入账.
@祝鲍2608：发票未取得,你们如何账务处理 -
封砍18843679252…… 购进货物未取得发票,当月收到货款时: 借:原材料 贷:应付账款——暂估应付款 下月初用红字冲销: 收到发票,并未付款时: 借:原材料 应交税费——应交增值税(进项税额) 贷:应付账款 付款时: 借:应付账款 贷:银行存款或库存现金
封砍18843679252…… 已付款但尚未收到对方开具发票,账务处理为: 借:预付账款/应付账款 贷:银行存款 收到发票时: 借:原材料等 应交税费-增值税-进项税额(取得专用发票) 贷:预付账款/应付账款
@祝鲍2608：未取得发票的固定资产怎样入账 -
封砍18843679252…… 未取得发票的固定资产有以下几种入账方式: 1.如果严格依据《会计法》且认定发票是唯一可靠的原始凭证,则此种情况下,企业获得资产的成本不可靠且公允价值无法取得,则根据《企业会计准则——基本准则》第二十二条,该资产应该作...
@祝鲍2608：会计中没有发票的帐怎么入帐
封砍18843679252…… 楼主.你好. 如果这个月的月底发票还未到的话、就暂估入账. 借:原材料 贷:应付账款 到了下个月的月初时,立刻冲回上月暂估的入账数.这样就行了.
@祝鲍2608：未收到发票购买材料会计怎么做账 -
封砍18843679252…… 你好,很高兴回答您的问题. 应该暂估入库的.借原材料 贷:应付账款-暂估应付账款 实际收到时再冲掉暂估即可. 若帮到请采纳,谢谢
@祝鲍2608：会计缺少发票该怎么做账 -
封砍18843679252…… 就会计处理而言,企业发生了经济业务、产生了经济行为,势必进行会计处理.会计准则对于收入、费用等的定义及确认,并没有设置必须取得发票这项条件.也就是说,缺少发票,不会成为企业不确认费用的原因.因此,即使没有取得发票,属于企业真实性、必要性、合理性的支出,均应当进行确认.借:管理费用等 贷:银行存款等 汇算清缴前能够取得发票的,相对应的费用可以在计算应纳税所得额时扣除.否则,纳税调整.
@祝鲍2608：单位买东西发票没拿来在会计里记什么科目 -
封砍18843679252…… 单位买东西,发票没拿来,先不入账;若有已验收入库,且在月末仍未收到发票的应做暂估入账.相关账务处理为:1、验收入库时:借:原材料(或库存商品) 贷:应付账款——暂估应付账款2、下月初,暂估入账要做冲回账务处理:借:原材料(或库存商品)(红字) 贷:应付账款——暂估价 (红字) 暂估入账: 根据企业会计制度的规定,对于已验收入库的购进商品,但发票尚未收到的,企业应当在月末合理估计入库成本(如合同协议价格、当月或者近期同类商品的购进成本、当月或者近期类似商品的购进成本、同类商品同流通环节当期市场价格、售价*预计或平均成本率、等)暂估入账.
@祝鲍2608：发票未收到怎么做账? -
封砍18843679252…… 货已到票未到,应估价,暂估入账 借:原材料. 贷:应付账款-暂估应付款 票到后,先将上面分录红字冲账(就是用红字做一张和上面一模一样的凭证) 然后在正常做购进货物凭证:借:原材料 应交税费/应交增值税/进项税额 贷:银行存款
@祝鲍2608：没正式发票的该咋入账? -
封砍18843679252…… 这位朋友你好:您提到的没正式发票的该咋入账问题?答:正式发票与不正式发票,是相对而言,人们常说的正式发票就是由税务局开的发票,把不带税务局检任的发票叫“白条”, 关于入账问题,绝大部分都是由税务局开的发票(这是必须的),而有时把不带税务局检任的发票叫“白条”,也可以人帐,例如:单位食堂购买的现实青菜,一钱额很小,它有没发票、二下雪雇佣一个人清理一下他也没有发票,类似这样的情况也得入帐,(当然要谨慎).
@祝鲍2608：没有发票怎么做账 -
封砍18843679252…… 如果后期能把花的发票取得,可暂入账,取得发票时附后即可.如果无法取得发票,金额不大,可以按交通费报销处理,领导要审批的,批了就可入账.
@祝鲍2608：发票未取得,你们如何账务处理 -
封砍18843679252…… 购进货物未取得发票,当月收到货款时: 借:原材料 贷:应付账款——暂估应付款 下月初用红字冲销: 收到发票,并未付款时: 借:原材料 应交税费——应交增值税(进项税额) 贷:应付账款 付款时: 借:应付账款 贷:银行存款或库存现金
