冲抵上月预收货款
@越家3018：如何冲销预收账款上月收了客户一笔未发货的货款,共5000元,入账
阳彩15963674195…… 应该这样做分录: 1、上月收到客户货款时(未发货) 借:现金 5000 贷:预收账款--XXX客户 5000 2、本月发货,开出发票时(假如按小规模纳税人) 借:预收账款--XXX客户 5000 贷:主营业务收入 4854.37(5000/1.03) 贷:应交税金--增值税 145.63 同时,结转销售成本 借:主营业务成本 贷:库存商品
@越家3018：新手 冲减预收账款分录 谢谢 -
阳彩15963674195…… 一种是将预收货款退给客户 借 预收账款-XXX 70000 贷 银行存款 70000 ,另一种是以货品抵销预收账款 借 预收账款-XXX 70000 贷 商品销售收入 59829.06 应交税金 10170.94 .你是一般纳税人以上两种方法都适用,小规模纳税人第二种方法不适用.
@越家3018：向某公司发出30000元的产品,增值税5100,冲销上月的预收款2000元外,又向某公司 -
阳彩15963674195…… 企业向阳光公司发出A产品300件,每件售价100元,增值税销项税额5100元,冲销上月的预收款20 000元外,又向阳光公司收取了15100元,款项已存入银行.借:银行存款15100 借:预收账款---阳光公司20000 贷:主营业务收入30000 贷:应交税费---应交增值税(销项税额)5100
@越家3018：银行存款代垫运杂费 冲抵预收账款 会计分录 -
阳彩15963674195…… 应收账款(Receivables)核算企业因销售商品、材料、提供劳务等,应向购货单位收取的款项,以及代垫运杂费.发生时账务处理 企业销售商品时代垫运杂费做会计分录: 借:应收账款:XX单位-代垫运杂费; 贷:银行存款. 2.如果是采购单位,发生的运杂费应该算到原材料或库存商品等采购成本中核算.
@越家3018：我上个月我收到了销售员交来的预收款,我做入账,这个月他拿卖了货的单来冲数,要怎么做冲数的明细 -
阳彩15963674195…… 借:预收账款--XXX 贷 :应交税费--应交增值税(销项税额) 贷:主营业务收入
@越家3018：贷款和货款冲抵怎么做会计分?贷款和货款冲抵怎么做会计分录
阳彩15963674195…… 收到预收货款 借:银行存款 贷:预收账款销售发生 借:预收账款 应收账款(如果销售款大于预收款项,将差额转入)贷:主营业务收入应缴税费-应交增值税销项税额
@越家3018：有关会计做账的:我上月收到货款1000,以为是预收,就做到预收科目下了,但实际是一笔应收款项,请问我这 -
阳彩15963674195…… 最好是先冲一下,然后再做一张正确的凭证 冲销2月...凭证:借:预收 贷:银存 再做正确的凭证
@越家3018：上月做了一万块钱的未开票收入冲的是预收账款 要怎么做分录 -
阳彩15963674195…… 借:预收账款 贷:营业业务收入 应交税金-应交增值税(销项)
@越家3018：关于应收账款和预收账款的问题,请教各位大虾 -
阳彩15963674195…… 2月份的分录可以这样做.其实这是三笔业务,实现收入、赊销、往来冲抵,可以分开做,更清楚些;也可以合并,像你那样.
@越家3018：上个月主营业务收入大于银行存款我就贷了预收账款,这个月我该怎么冲回?拜托各位大神 -
阳彩15963674195…… 本月先将上月贷计的预收帐款原方向用红字冲回,再做一笔正确的分录就可以了
阳彩15963674195…… 应该这样做分录: 1、上月收到客户货款时(未发货) 借:现金 5000 贷:预收账款--XXX客户 5000 2、本月发货,开出发票时(假如按小规模纳税人) 借:预收账款--XXX客户 5000 贷:主营业务收入 4854.37(5000/1.03) 贷:应交税金--增值税 145.63 同时,结转销售成本 借:主营业务成本 贷:库存商品
@越家3018：新手 冲减预收账款分录 谢谢 -
阳彩15963674195…… 一种是将预收货款退给客户 借 预收账款-XXX 70000 贷 银行存款 70000 ,另一种是以货品抵销预收账款 借 预收账款-XXX 70000 贷 商品销售收入 59829.06 应交税金 10170.94 .你是一般纳税人以上两种方法都适用,小规模纳税人第二种方法不适用.
@越家3018：向某公司发出30000元的产品,增值税5100,冲销上月的预收款2000元外,又向某公司 -
阳彩15963674195…… 企业向阳光公司发出A产品300件,每件售价100元,增值税销项税额5100元,冲销上月的预收款20 000元外,又向阳光公司收取了15100元,款项已存入银行.借:银行存款15100 借:预收账款---阳光公司20000 贷:主营业务收入30000 贷:应交税费---应交增值税(销项税额)5100
@越家3018：银行存款代垫运杂费 冲抵预收账款 会计分录 -
阳彩15963674195…… 应收账款(Receivables)核算企业因销售商品、材料、提供劳务等,应向购货单位收取的款项,以及代垫运杂费.发生时账务处理 企业销售商品时代垫运杂费做会计分录: 借:应收账款:XX单位-代垫运杂费; 贷:银行存款. 2.如果是采购单位,发生的运杂费应该算到原材料或库存商品等采购成本中核算.
@越家3018：我上个月我收到了销售员交来的预收款,我做入账,这个月他拿卖了货的单来冲数,要怎么做冲数的明细 -
阳彩15963674195…… 借:预收账款--XXX 贷 :应交税费--应交增值税(销项税额) 贷:主营业务收入
@越家3018：贷款和货款冲抵怎么做会计分?贷款和货款冲抵怎么做会计分录
阳彩15963674195…… 收到预收货款 借:银行存款 贷:预收账款销售发生 借:预收账款 应收账款(如果销售款大于预收款项,将差额转入)贷:主营业务收入应缴税费-应交增值税销项税额
@越家3018：有关会计做账的:我上月收到货款1000,以为是预收,就做到预收科目下了,但实际是一笔应收款项,请问我这 -
阳彩15963674195…… 最好是先冲一下,然后再做一张正确的凭证 冲销2月...凭证:借:预收 贷:银存 再做正确的凭证
@越家3018：上月做了一万块钱的未开票收入冲的是预收账款 要怎么做分录 -
阳彩15963674195…… 借:预收账款 贷:营业业务收入 应交税金-应交增值税(销项)
@越家3018：关于应收账款和预收账款的问题,请教各位大虾 -
阳彩15963674195…… 2月份的分录可以这样做.其实这是三笔业务,实现收入、赊销、往来冲抵,可以分开做,更清楚些;也可以合并,像你那样.
@越家3018：上个月主营业务收入大于银行存款我就贷了预收账款,这个月我该怎么冲回?拜托各位大神 -
阳彩15963674195…… 本月先将上月贷计的预收帐款原方向用红字冲回,再做一笔正确的分录就可以了
