冲销应付账款会计分录
@慎汪4951：如何冲销应付账款多计的 -
任蚂13077998992…… 原分录: 借:主营业务成本 52009 贷:应付账款 52009 多记了9元. 冲销多记的9元,做调整分录如下: 借:以前年度损益调整 9 贷:应付帐款 (红字) 9 借:利润分配--未分配利润 9 贷:以前年度损益调整 9 扩展资料: 以前年度损益调整...
@慎汪4951：应付账款如何冲销管理 -
任蚂13077998992…… 多记冲销时,作相反科目或用红字冲销 1、作相反科目 借:应付帐款 贷:库存商品或相关科目 2、用红字冲销, 借:库存商品或相关科目(红字) 贷:应付帐款(红字) 对方不要,或其他原因不用支付了, 借:应付账款 贷:营业外收入
@慎汪4951：应付账款余额在借方想冲平会计分录怎么做
任蚂13077998992…… 情况1、如果多付了厂家款的话,金额又不多,不便于追索回多付款. 借:其他支出-——多付账款 贷:应付账款--XXX厂家 情况2、如果多付了厂家款的话,金额多,应追索回多付几款. 借:银行存款-——收回多付账款 贷:应付账款--XXX厂家 情况3、如果没记错帐的话,查找原因,并进行调整会计账. 借:库存物资-——XXX 材料贷:应付账款--XXX厂家
@慎汪4951：应付账款应该怎么对消? -
任蚂13077998992…… 根据你说的情况,我觉得你的这个采购业务应该是先付款后到货的,这样的话一般不需要通过应付账款,付款的时候,借:预付账款 贷:银行存款;收到货验收入库时,借:原材料(或库存商品)贷:预付账款.应付账款一般核算的是先到货后形成了债务,然后支付货款的时候冲销应付账款.
@慎汪4951：应付帐款冲销 -
任蚂13077998992…… 你可以:借: 库存商品 -100 待摊费用-未抵进项税 -40 贷:应付帐款-B供应商 -140 借: 库存商品 100 待摊费用-未抵进项税 40 贷:应付帐款-A供应商 140 也可以 借: 应付帐款-B供应商 140 贷:应付帐款-A供应商 140
@慎汪4951：冲销跨月外币入账的应付账款,怎么处理? -
任蚂13077998992…… 企业应通过“应付账款”科目,核算应付账款的发生、偿还、转销等情况.该科目贷方登记企业购买材料、商品和接受劳务等而发生的应付账款,借方登记偿还的应付账款,或开出商业汇票抵付应付账款的款项,或已冲销的无法支付的应付账款,余额一般在贷方,表示企业尚未支付的应付账款余额.本科目一般应按照债权人设置明细科目进行明细核算. 对于冲销上月应付账款,其会计处理如下: 1、先将暂估入账冲红 借:库存商品 贷:应付账款-暂估款
@慎汪4951：因单价的问题多计提了的应付账款需要冲减请问会计分录应该怎样处理? -
任蚂13077998992…… 因单价的问题多计提了的应付账款需要冲减会计分录: 做一张与计提时相同的会计分录,金额用红字即可.借:库存商品(原材料)(负数)贷:应付帐款 (负数) 冲减(即冲销) 是会计学中的专用术语.是指收入或者费用之间相互抵消...
@慎汪4951：如何冲销应付账款 -
任蚂13077998992…… 主要需要看你之前是怎样做的账才好做冲销调整. 比如你之前做账时做多了应付账款科目,那么现在冲销时,就直接做相反的分录或是红字分录冲销就可以了.
@慎汪4951：如何冲减多记应付账款 -
任蚂13077998992…… 上上个月已入库的原材料,已记应付账款,本月发现此原材不用我公司承担的会计分录如下: 借:应付账款 贷:原材料
@慎汪4951：应收款和应付款如何冲销 -
任蚂13077998992…… 1.应该用红字冲回.不可以像你说的那样做. 2.若做多了就红字冲,若少了就补记. 还有修改之前最好先确认一下,是真的没有发生,还是票据不全.
任蚂13077998992…… 原分录: 借:主营业务成本 52009 贷:应付账款 52009 多记了9元. 冲销多记的9元,做调整分录如下: 借:以前年度损益调整 9 贷:应付帐款 (红字) 9 借:利润分配--未分配利润 9 贷:以前年度损益调整 9 扩展资料: 以前年度损益调整...
@慎汪4951：应付账款如何冲销管理 -
任蚂13077998992…… 多记冲销时,作相反科目或用红字冲销 1、作相反科目 借:应付帐款 贷:库存商品或相关科目 2、用红字冲销, 借:库存商品或相关科目(红字) 贷:应付帐款(红字) 对方不要,或其他原因不用支付了, 借:应付账款 贷:营业外收入
@慎汪4951：应付账款余额在借方想冲平会计分录怎么做
任蚂13077998992…… 情况1、如果多付了厂家款的话,金额又不多,不便于追索回多付款. 借:其他支出-——多付账款 贷:应付账款--XXX厂家 情况2、如果多付了厂家款的话,金额多,应追索回多付几款. 借:银行存款-——收回多付账款 贷:应付账款--XXX厂家 情况3、如果没记错帐的话,查找原因,并进行调整会计账. 借:库存物资-——XXX 材料贷:应付账款--XXX厂家
@慎汪4951：应付账款应该怎么对消? -
任蚂13077998992…… 根据你说的情况,我觉得你的这个采购业务应该是先付款后到货的,这样的话一般不需要通过应付账款,付款的时候,借:预付账款 贷:银行存款;收到货验收入库时,借:原材料(或库存商品)贷:预付账款.应付账款一般核算的是先到货后形成了债务,然后支付货款的时候冲销应付账款.
@慎汪4951：应付帐款冲销 -
任蚂13077998992…… 你可以:借: 库存商品 -100 待摊费用-未抵进项税 -40 贷:应付帐款-B供应商 -140 借: 库存商品 100 待摊费用-未抵进项税 40 贷:应付帐款-A供应商 140 也可以 借: 应付帐款-B供应商 140 贷:应付帐款-A供应商 140
@慎汪4951：冲销跨月外币入账的应付账款,怎么处理? -
任蚂13077998992…… 企业应通过“应付账款”科目,核算应付账款的发生、偿还、转销等情况.该科目贷方登记企业购买材料、商品和接受劳务等而发生的应付账款,借方登记偿还的应付账款,或开出商业汇票抵付应付账款的款项,或已冲销的无法支付的应付账款,余额一般在贷方,表示企业尚未支付的应付账款余额.本科目一般应按照债权人设置明细科目进行明细核算. 对于冲销上月应付账款,其会计处理如下: 1、先将暂估入账冲红 借:库存商品 贷:应付账款-暂估款
@慎汪4951：因单价的问题多计提了的应付账款需要冲减请问会计分录应该怎样处理? -
任蚂13077998992…… 因单价的问题多计提了的应付账款需要冲减会计分录: 做一张与计提时相同的会计分录,金额用红字即可.借:库存商品(原材料)(负数)贷:应付帐款 (负数) 冲减(即冲销) 是会计学中的专用术语.是指收入或者费用之间相互抵消...
@慎汪4951：如何冲销应付账款 -
任蚂13077998992…… 主要需要看你之前是怎样做的账才好做冲销调整. 比如你之前做账时做多了应付账款科目,那么现在冲销时,就直接做相反的分录或是红字分录冲销就可以了.
@慎汪4951：如何冲减多记应付账款 -
任蚂13077998992…… 上上个月已入库的原材料,已记应付账款,本月发现此原材不用我公司承担的会计分录如下: 借:应付账款 贷:原材料
@慎汪4951：应收款和应付款如何冲销 -
任蚂13077998992…… 1.应该用红字冲回.不可以像你说的那样做. 2.若做多了就红字冲,若少了就补记. 还有修改之前最好先确认一下,是真的没有发生,还是票据不全.
