发票红冲后重开怎么入账
@穆霭4637：红字冲销重开的发票如何入账?
爱新觉罗杭13774726384…… 红字冲销重开的发票入账: 上个月发票入账时 借:银行存款等 贷:**** 应交税金-应缴税费-应交增值税(销项税额) 这个月红字发票: 借:**** 应交税金-应缴税费-应交增值税(销项税额) 贷:银行存款等 这个月重新开具发票: 借:银行存款等 贷:**** 应交税金-应缴税费-应交增值税(销项税额) 红字冲销法(红字调整法)是先用红字编制一套与错账完全相同的记账凭证,予以冲销,然后再用蓝字编制一套正确的会计分录.红字冲销法适用范围较广,一般情况下,错误都可以用红字冲销法进行更正.
@穆霭4637：已经入账的发票冲红后新开的发票怎么入账 -
爱新觉罗杭13774726384…… 红冲你做了原来会计凭证的红字,那么新开就是按照原来的凭证说收入帐.没区别.只不过是正好正负抵消而已.
@穆霭4637：购方开红字发票信息表后,销方重新开具蓝票,购方怎么做账 -
爱新觉罗杭13774726384…… 购方开红字发票信息表后,销方重新开具蓝票和负数票,购方前面开了红字发票信息表就把进项税转出,把发票中的其他项目冲红字,蓝票按正常做账.
@穆霭4637：1月份开出去的增值税发票.本月冲红并重开.那做账时冲账这笔分录的原始凭证是什么?怎么入理这些票据 -
爱新觉罗杭13774726384…… 1月份开出去的增值税发票.本月冲红并重开.做账时冲账红冲分录的原始凭证就是开的红字发票的存根联,蓝字发票就蓝字发票的存根联. 红字发票存根联做红冲凭证,另外两联给购货方做帐,他们需要做红字凭证并进项税额转出.
@穆霭4637：小规模纳税人发票冲红后重开怎么做分录 -
爱新觉罗杭13774726384…… 将开具的红字发票对应的蓝字发票的分录用红字冲正,然后将新开的蓝字发票编写分录入账.借:应收账款或银行存款(负号) 贷:营业收入(负号) 应缴税费-增值税(负号) 将蓝字发票入账 借:银行存款或应收账款 贷:营业收入 应缴税费-增值税
@穆霭4637：增值税发票开错冲红重开怎么做会计分录 -
爱新觉罗杭13774726384…… 1.冲红时借:应收账款(红字金额)贷:主营业务收入 (红字金额)贷:应交税费——应交增值税——销项税额(红字税额)2.重开时借:应收账款贷:主营业务收入贷:应交税费——应交增值税——销项税额
@穆霭4637：1月份供货商开错发票已认证,2月份做的红冲,供货商重开发票,请教大家2月份账务怎么处理,分录怎么做 -
爱新觉罗杭13774726384…… 按照开具的红字发票,冲红原来的账务处理,蓝字重新做一遍,结转成本也相应的冲红重新做, 比如:借方:存货 1 应交税金/进项税 0.1 贷方:银行存款/应付/预付1.1 2月冲红借方:存货-1 应交税金/进项税-0.1 贷方:银行存款/应付/预付-1.1 蓝字重新做,借方:存货1 应交税金/进项税0.1 贷方:银行存款/应付/预付1.1 前提是不改变价格的情况,如果盖章价格数量的 要按照实际的做
@穆霭4637：上一年开具的发票次年红冲后重新开具账务怎么处理 -
爱新觉罗杭13774726384…… 和原来发票一样做分录,只是金额用负数表示.
@穆霭4637：去年增值税票红字冲销后重开蓝字发票,重开后如何做帐务处理? -
爱新觉罗杭13774726384…… 本月开具红字发票后开具了正确的蓝字发票,如果金额不变,不需要账务处理.如果金额变化,通过“以前年度损益调整”处理.
@穆霭4637：红冲发票后如何做帐 -
爱新觉罗杭13774726384…… 由于你是上个月的发票,跨月了,不能作废,只能红冲,那么上个月的归上个月的做销售,这个月的红冲一样做负数凭证,如果你后面再给人家开正数发票,那么再做一次销售,和你说的是一致的.实际上前...
爱新觉罗杭13774726384…… 红字冲销重开的发票入账: 上个月发票入账时 借:银行存款等 贷:**** 应交税金-应缴税费-应交增值税(销项税额) 这个月红字发票: 借:**** 应交税金-应缴税费-应交增值税(销项税额) 贷:银行存款等 这个月重新开具发票: 借:银行存款等 贷:**** 应交税金-应缴税费-应交增值税(销项税额) 红字冲销法(红字调整法)是先用红字编制一套与错账完全相同的记账凭证,予以冲销,然后再用蓝字编制一套正确的会计分录.红字冲销法适用范围较广,一般情况下,错误都可以用红字冲销法进行更正.
@穆霭4637：已经入账的发票冲红后新开的发票怎么入账 -
爱新觉罗杭13774726384…… 红冲你做了原来会计凭证的红字,那么新开就是按照原来的凭证说收入帐.没区别.只不过是正好正负抵消而已.
@穆霭4637：购方开红字发票信息表后,销方重新开具蓝票,购方怎么做账 -
爱新觉罗杭13774726384…… 购方开红字发票信息表后,销方重新开具蓝票和负数票,购方前面开了红字发票信息表就把进项税转出,把发票中的其他项目冲红字,蓝票按正常做账.
@穆霭4637：1月份开出去的增值税发票.本月冲红并重开.那做账时冲账这笔分录的原始凭证是什么?怎么入理这些票据 -
爱新觉罗杭13774726384…… 1月份开出去的增值税发票.本月冲红并重开.做账时冲账红冲分录的原始凭证就是开的红字发票的存根联,蓝字发票就蓝字发票的存根联. 红字发票存根联做红冲凭证,另外两联给购货方做帐,他们需要做红字凭证并进项税额转出.
@穆霭4637：小规模纳税人发票冲红后重开怎么做分录 -
爱新觉罗杭13774726384…… 将开具的红字发票对应的蓝字发票的分录用红字冲正,然后将新开的蓝字发票编写分录入账.借:应收账款或银行存款(负号) 贷:营业收入(负号) 应缴税费-增值税(负号) 将蓝字发票入账 借:银行存款或应收账款 贷:营业收入 应缴税费-增值税
@穆霭4637：增值税发票开错冲红重开怎么做会计分录 -
爱新觉罗杭13774726384…… 1.冲红时借:应收账款(红字金额)贷:主营业务收入 (红字金额)贷:应交税费——应交增值税——销项税额(红字税额)2.重开时借:应收账款贷:主营业务收入贷:应交税费——应交增值税——销项税额
@穆霭4637：1月份供货商开错发票已认证,2月份做的红冲,供货商重开发票,请教大家2月份账务怎么处理,分录怎么做 -
爱新觉罗杭13774726384…… 按照开具的红字发票,冲红原来的账务处理,蓝字重新做一遍,结转成本也相应的冲红重新做, 比如:借方:存货 1 应交税金/进项税 0.1 贷方:银行存款/应付/预付1.1 2月冲红借方:存货-1 应交税金/进项税-0.1 贷方:银行存款/应付/预付-1.1 蓝字重新做,借方:存货1 应交税金/进项税0.1 贷方:银行存款/应付/预付1.1 前提是不改变价格的情况,如果盖章价格数量的 要按照实际的做
@穆霭4637：上一年开具的发票次年红冲后重新开具账务怎么处理 -
爱新觉罗杭13774726384…… 和原来发票一样做分录,只是金额用负数表示.
@穆霭4637：去年增值税票红字冲销后重开蓝字发票,重开后如何做帐务处理? -
爱新觉罗杭13774726384…… 本月开具红字发票后开具了正确的蓝字发票,如果金额不变,不需要账务处理.如果金额变化,通过“以前年度损益调整”处理.
@穆霭4637：红冲发票后如何做帐 -
爱新觉罗杭13774726384…… 由于你是上个月的发票,跨月了,不能作废,只能红冲,那么上个月的归上个月的做销售,这个月的红冲一样做负数凭证,如果你后面再给人家开正数发票,那么再做一次销售,和你说的是一致的.实际上前...
