发票跨年红冲怎么处理
@干露1878：我公司开出增值税专用发票,过了几个月,跨年了要红冲,红冲好了还不用开蓝字发票,要怎么作会计分录啊? -
班耍15834061872…… 我觉得首先2113要先看你开的发票为什么要红冲,像你这种开了红冲后不用开蓝字的一般是产生了退货,应该有对方的退货证明或其他原因开具红字发票的5261证明,然后根据税局的《开具红字增值税专用发票通知单》、销货方记账联及购货方抵4102扣联,进行会计处理.会计分录:冲减成本,增加库存1、借:库存商品 贷:1653以前年度损益调整 冲减收入、税金、资金(往来)2、借:以前年度损益调整 贷:应交税费-应交增值税(销售税额)(红字) 贷:银行存款(往来账款)内 其上年度缴纳的所得税在今年进行递减,最后将以前年度损益调整的差额计入利润分配-未分配利润3、借:以前年度损益调整 贷:利容润分配
@干露1878：开发票时忘作废了,跨年了怎么办?具体怎么做 -
班耍15834061872…… 已经跨年了,肯定是不能作废了,只能纳税申报了,唯一可做的是在1月开红字发票冲回,但需要税务局审批的,你可以问一下税务专管员,可不可以开红冲发票.
@干露1878：普通发票跨年红冲怎么做 -
班耍15834061872…… 上好像没有回答正确的,在开票系统中点击开普通票,可以直接开只要不超过三个月,就会让你输入发票代码和号码,把要冲销的发票号码输入进去就会直接生成负数发票,大概在右上方的位置有个“负数”.把第二三联留着,点击,认证的时候用.普通发票跨年可以开负数发票的,打印即可,正数负数放一起
@干露1878：跨年的增值税专用发票开具红字账务要处理么 -
班耍15834061872…… 可以跨年开具红字票.但跨年后系统无法找到原来对应的蓝字票,你可以在提示未找到后手工重新照原来票的内容录入,只是数量和金额录入时前面加个“-”号,然后备注栏里录入所冲的蓝字票代码和号码.
@干露1878：跨年红字普通发票的账务处理? -
班耍15834061872…… 可以的,发票直接做在今年就好.你去年发票怎么做,今年就怎么冲红就好
@干露1878：普通发票跨年如何冲红? -
班耍15834061872…… 没有购货方信息是什么意思? 普票冲红很简单,自己从系统里 点负数,然后输入发票号和代码就可.
@干露1878：跨年的红字发票如何做帐啊只需要将原来的正数发票做红字吗用不用以前?
班耍15834061872…… 跨年的红字发票,只需要将原来的正数发票做红字.不用以前年度损益调整以前年度的销售退回,不调正以前年度损益,全部在退回的当月里反映.
@干露1878：跨年税票如何红冲?具体事宜~~~~~~~~~~~~~ -
班耍15834061872…… 正常情况下,对方已经认证抵扣了,你要开红字发票的话必须要对方去他主管的国税开具《开具红字发票申请单》寄给你,然后你凭这份申请单才能开具红字发票.对于你提问的情况,你交代得不是很清楚,他正常使用又进项转出,好像有点矛盾.不过既然他认证通过了,应该是要对方去开具申请单的.
@干露1878：普通发票跨年红冲怎么做?普通发票跨年红冲怎么做
班耍15834061872…… 普票冲红很简单,自己从系统里 点负数,然后输入发票号和代码就可.
@干露1878：增值税开票系统跨年度只显示上年度12月的数据吗?如果要红冲之前的发票要怎么处理? -
班耍15834061872…… 增值税开票系统跨年度不是这显示上年度12月的数据,这要选择所要月份就可以显示了.如果要冲销跨月份有发票,要写明冲销理由,并由税务所审核,开出相应证明,才能通过电脑办冲销事项.
班耍15834061872…… 我觉得首先2113要先看你开的发票为什么要红冲,像你这种开了红冲后不用开蓝字的一般是产生了退货,应该有对方的退货证明或其他原因开具红字发票的5261证明,然后根据税局的《开具红字增值税专用发票通知单》、销货方记账联及购货方抵4102扣联,进行会计处理.会计分录:冲减成本,增加库存1、借:库存商品 贷:1653以前年度损益调整 冲减收入、税金、资金(往来)2、借:以前年度损益调整 贷:应交税费-应交增值税(销售税额)(红字) 贷:银行存款(往来账款)内 其上年度缴纳的所得税在今年进行递减,最后将以前年度损益调整的差额计入利润分配-未分配利润3、借:以前年度损益调整 贷:利容润分配
@干露1878：开发票时忘作废了,跨年了怎么办?具体怎么做 -
班耍15834061872…… 已经跨年了,肯定是不能作废了,只能纳税申报了,唯一可做的是在1月开红字发票冲回,但需要税务局审批的,你可以问一下税务专管员,可不可以开红冲发票.
@干露1878：普通发票跨年红冲怎么做 -
班耍15834061872…… 上好像没有回答正确的,在开票系统中点击开普通票,可以直接开只要不超过三个月,就会让你输入发票代码和号码,把要冲销的发票号码输入进去就会直接生成负数发票,大概在右上方的位置有个“负数”.把第二三联留着,点击,认证的时候用.普通发票跨年可以开负数发票的,打印即可,正数负数放一起
@干露1878：跨年的增值税专用发票开具红字账务要处理么 -
班耍15834061872…… 可以跨年开具红字票.但跨年后系统无法找到原来对应的蓝字票,你可以在提示未找到后手工重新照原来票的内容录入,只是数量和金额录入时前面加个“-”号,然后备注栏里录入所冲的蓝字票代码和号码.
@干露1878：跨年红字普通发票的账务处理? -
班耍15834061872…… 可以的,发票直接做在今年就好.你去年发票怎么做,今年就怎么冲红就好
@干露1878：普通发票跨年如何冲红? -
班耍15834061872…… 没有购货方信息是什么意思? 普票冲红很简单,自己从系统里 点负数,然后输入发票号和代码就可.
@干露1878：跨年的红字发票如何做帐啊只需要将原来的正数发票做红字吗用不用以前?
班耍15834061872…… 跨年的红字发票,只需要将原来的正数发票做红字.不用以前年度损益调整以前年度的销售退回,不调正以前年度损益,全部在退回的当月里反映.
@干露1878：跨年税票如何红冲?具体事宜~~~~~~~~~~~~~ -
班耍15834061872…… 正常情况下,对方已经认证抵扣了,你要开红字发票的话必须要对方去他主管的国税开具《开具红字发票申请单》寄给你,然后你凭这份申请单才能开具红字发票.对于你提问的情况,你交代得不是很清楚,他正常使用又进项转出,好像有点矛盾.不过既然他认证通过了,应该是要对方去开具申请单的.
@干露1878：普通发票跨年红冲怎么做?普通发票跨年红冲怎么做
班耍15834061872…… 普票冲红很简单,自己从系统里 点负数,然后输入发票号和代码就可.
@干露1878：增值税开票系统跨年度只显示上年度12月的数据吗?如果要红冲之前的发票要怎么处理? -
班耍15834061872…… 增值税开票系统跨年度不是这显示上年度12月的数据,这要选择所要月份就可以显示了.如果要冲销跨月份有发票,要写明冲销理由,并由税务所审核,开出相应证明,才能通过电脑办冲销事项.
