普票跨年红冲账务处理
@臧咱2419：跨年红字普通发票的账务处理? -
都祥13171374578…… 可以的,发票直接做在今年就好.你去年发票怎么做,今年就怎么冲红就好
@臧咱2419：普通发票 隔2个月红冲 怎么做账 -
都祥13171374578…… 1、确认收入 借:应收账款-甲公司 贷:主营业务收入-a产品 贷:主营业务收入-b产品 贷:应交税金-应交税金-销项税金 2、结转成本 借:主营业务成本 贷:库存商品-产品a 贷:库存商品-产品b 扩展资料: ①本科目发生应收账款时,按应收金...
@臧咱2419：销方跨年开具的红字发票的账务处理
都祥13171374578…… 1摘要记录:1月份红字发票(冲掉12月某某凭证的销售票 ) 借:银行存款 负数 贷:主营业务收入 负数 应交税金-应交增值税-销项税额 负数 2摘要记录:调整11年度损益 借:主营业务收入 正数(是退票的不含税数) 贷:以前年度调整损益 正...
@臧咱2419：购销双方都是小规模纳税人,销货方开增值税普票时开错金额,多开下金额,跨年双方账务怎么处理 -
都祥13171374578…… 1. 题目中的情况不需要因为发票问题额外处理账务,需要调整的是发票.2. 如果只是开错了金额,将开错金额的普通发票多余金额部分红冲即可.增值税普通发票可以在原蓝字发票金额的范围内红冲(小于等于原蓝字发票金额).红冲多余的错...
@臧咱2419：上一年开具的发票次年红冲后重新开具账务怎么处理 -
都祥13171374578…… 和原来发票一样做分录,只是金额用负数表示.
@臧咱2419：跨年的才来开的发票怎样账务处理?跨年的才来开的发票怎样账务处理?
都祥13171374578…… 不能作废了,只能红冲再重开. 红冲时 借:应收账款 红字 贷:以前年度损益调整 红字 贷:应交税费-应交增值税 红字 重开时 借:应收账款 贷:以前年度损益调整 贷:应交税费-应交增值税 一正一负,合计数为0,不产生税金. 希望能帮助到你! 追问: 国税局那边要求要我们收回来作废额,所以作废是必须的,那么接下来我们应该怎么处理额 追答: 你作废,那你在12月份报税时就不能报这几张发票税额的. 那你只要把12月份的那几张发票的账务处理删掉就可以.
@臧咱2419：2012年12月开的普通发票,财务已做帐,但对方2013年4月份退回发票,开红冲发票后,怎么做账? -
都祥13171374578…… 如果是退货的话,开具红字发票,冲减收入就行了,如果是单纯的换发票,开具红字发票后,需要开具相同的蓝字发票. 退货的 借:应收账款等 负数 贷:主营业务收入 负数 贷:应交税费 负数
@臧咱2419：关于开具红字增值税普通发票及账务处理问题 -
都祥13171374578…… 因为你隔月了,所以不能进行作废操作,只能开负数发票.增值税普通发票开负数发票不用去税务开红字发票申请,所以直接在4月份用两张增值税普通发票开具负数发票就行.然后再开具增值税专用发票.对于做帐,因为4月份这几张发票的销售收入金额相加为0,所以直接在一张凭证里面将三月的分录同时做一次负数和正数,让整张凭证金额为0,就行了.如果4月份没有其他发票报税,那么4月份的销售收入和应纳税额为0.
@臧咱2419：跨年红冲发票的账务处理 -
都祥13171374578…… 先做一笔相同冲减掉之前的,然后做一笔当下开的正确的发票金额就可以了.
@臧咱2419：上月开出的增值税发票这个月做了红冲财务上怎么处理 -
都祥13171374578…… 那张发票可以先按暂时按正常票做账: 借 应收账款 贷 主营业务收入 应交税费-应交增值税-销项税额 等到发票冲红,开了红字发票,再冲回上月的分录: 借 主营业务收入 应交税费-应交增值税-销项税额 贷 应收账款 因为上月已开,就要征收增值税的,无法补救的了,只能等到这个月开了红字发票冲回,等抄报税后销项税额会自动减掉这张发票的销项税额的,相当于先征后减,实质不影响当年的税款总额.
都祥13171374578…… 可以的,发票直接做在今年就好.你去年发票怎么做,今年就怎么冲红就好
@臧咱2419：普通发票 隔2个月红冲 怎么做账 -
都祥13171374578…… 1、确认收入 借:应收账款-甲公司 贷:主营业务收入-a产品 贷:主营业务收入-b产品 贷:应交税金-应交税金-销项税金 2、结转成本 借:主营业务成本 贷:库存商品-产品a 贷:库存商品-产品b 扩展资料: ①本科目发生应收账款时,按应收金...
@臧咱2419：销方跨年开具的红字发票的账务处理
都祥13171374578…… 1摘要记录:1月份红字发票(冲掉12月某某凭证的销售票 ) 借:银行存款 负数 贷:主营业务收入 负数 应交税金-应交增值税-销项税额 负数 2摘要记录:调整11年度损益 借:主营业务收入 正数(是退票的不含税数) 贷:以前年度调整损益 正...
@臧咱2419：购销双方都是小规模纳税人,销货方开增值税普票时开错金额,多开下金额,跨年双方账务怎么处理 -
都祥13171374578…… 1. 题目中的情况不需要因为发票问题额外处理账务,需要调整的是发票.2. 如果只是开错了金额,将开错金额的普通发票多余金额部分红冲即可.增值税普通发票可以在原蓝字发票金额的范围内红冲(小于等于原蓝字发票金额).红冲多余的错...
@臧咱2419：上一年开具的发票次年红冲后重新开具账务怎么处理 -
都祥13171374578…… 和原来发票一样做分录,只是金额用负数表示.
@臧咱2419：跨年的才来开的发票怎样账务处理?跨年的才来开的发票怎样账务处理?
都祥13171374578…… 不能作废了,只能红冲再重开. 红冲时 借:应收账款 红字 贷:以前年度损益调整 红字 贷:应交税费-应交增值税 红字 重开时 借:应收账款 贷:以前年度损益调整 贷:应交税费-应交增值税 一正一负,合计数为0,不产生税金. 希望能帮助到你! 追问: 国税局那边要求要我们收回来作废额,所以作废是必须的,那么接下来我们应该怎么处理额 追答: 你作废,那你在12月份报税时就不能报这几张发票税额的. 那你只要把12月份的那几张发票的账务处理删掉就可以.
@臧咱2419：2012年12月开的普通发票,财务已做帐,但对方2013年4月份退回发票,开红冲发票后,怎么做账? -
都祥13171374578…… 如果是退货的话,开具红字发票,冲减收入就行了,如果是单纯的换发票,开具红字发票后,需要开具相同的蓝字发票. 退货的 借:应收账款等 负数 贷:主营业务收入 负数 贷:应交税费 负数
@臧咱2419：关于开具红字增值税普通发票及账务处理问题 -
都祥13171374578…… 因为你隔月了,所以不能进行作废操作,只能开负数发票.增值税普通发票开负数发票不用去税务开红字发票申请,所以直接在4月份用两张增值税普通发票开具负数发票就行.然后再开具增值税专用发票.对于做帐,因为4月份这几张发票的销售收入金额相加为0,所以直接在一张凭证里面将三月的分录同时做一次负数和正数,让整张凭证金额为0,就行了.如果4月份没有其他发票报税,那么4月份的销售收入和应纳税额为0.
@臧咱2419：跨年红冲发票的账务处理 -
都祥13171374578…… 先做一笔相同冲减掉之前的,然后做一笔当下开的正确的发票金额就可以了.
@臧咱2419：上月开出的增值税发票这个月做了红冲财务上怎么处理 -
都祥13171374578…… 那张发票可以先按暂时按正常票做账: 借 应收账款 贷 主营业务收入 应交税费-应交增值税-销项税额 等到发票冲红,开了红字发票,再冲回上月的分录: 借 主营业务收入 应交税费-应交增值税-销项税额 贷 应收账款 因为上月已开,就要征收增值税的,无法补救的了,只能等到这个月开了红字发票冲回,等抄报税后销项税额会自动减掉这张发票的销项税额的,相当于先征后减,实质不影响当年的税款总额.
