已认证发票红冲做账
@红盲3489：已经认证抵扣的增值税发票开红字发票后账务怎么处理? -
匡昆19798212427…… 已经认证抵扣的增值税专用发票,需要开具红字发票的,必须由购买方向国税局发起开具红字发票的申请,并将抵扣的增值税额做进项税额转出处理,等国税局批准后,由销售方开具红字增值税专用发票. 开了红字发票,销售方要根据红字发票...
@红盲3489：购买方发票已认证,销售方要做红冲,怎么做账务处理 -
匡昆19798212427…… 如果购买方已经认证抵扣,那么购方在申请红票时,就应作进项转出处理. 如果专票尚未交付给购方,只是销方自行申请红冲,并在次月之后开具红票,这两张票均与购方无关,购方无须进行账务处理.
@红盲3489：1月份供货商开错发票已认证,2月份做的红冲,供货商重开发票,请教大家2月份账务怎么处理,分录怎么做 -
匡昆19798212427…… 按照开具的红字发票,冲红原来的账务处理,蓝字重新做一遍,结转成本也相应的冲红重新做, 比如:借方:存货 1 应交税金/进项税 0.1 贷方:银行存款/应付/预付1.1 2月冲红借方:存货-1 应交税金/进项税-0.1 贷方:银行存款/应付/预付-1.1 蓝字重新做,借方:存货1 应交税金/进项税0.1 贷方:银行存款/应付/预付1.1 前提是不改变价格的情况,如果盖章价格数量的 要按照实际的做
@红盲3489：已认证的发票退回又给开的红字发票怎么做账 -
匡昆19798212427…… 如果购买方已经认证了发票,那购买方不需要把发票退还给销售方,而是购买方直接申请红字发票信息息,销售方根据购买方申请的红字信息表中的信息开具红字发票.然后要把红字发票给购买方.销售方因为冲红,作与原来入账时相反的分录即可 借:主营业务收入 应交税费-应交增值税(销项税额) 贷:应收账款(银行存款等)
@红盲3489：购买方专票已认证开具红字发票信息表账务怎么处理 -
匡昆19798212427…… 针对购方专票已经验证抵扣的情况,此时申请红票只能由购方,而不能由销方申请. 购方在己方的开票系统中申请红票信息单,待系统批准后,将信息转给销方,由销方开具红票. 购方此时的会计分录:借:存货等红字贷:应付账款红字 应交税费-应交增值税(进项转出)
@红盲3489：购买方已认证抵扣,因开票有误又开具红字发票,怎么入账 -
匡昆19798212427…… 购买方已认证抵扣,因开票有误又开具红字发票,按红字做会计凭证就可以了.借:应收账款-XXXXX(红字) 贷 :应交税费-应交增值税(销项税额)(红字) 贷:主营业务收入(红字)
@红盲3489：取得进项税发票已认证、但在两月后发现错误 工厂要求红冲此发票 我司该怎样入账 -
匡昆19798212427…… 工厂(开票方)要求红冲,就红冲,红冲后重新开回新的发票,再认证. 注意红字发票不用认证了,因为红字发票申请单以传递到税务认证系统.
@红盲3489：红字发票账务处理 -
匡昆19798212427…… 符合作废条件的(同时符合以下条件),发票注明作废,开票软件注明作废. (一) 收到退回的发票联、抵扣联时间未超过销售方开票当月; (二) 销售方未抄税并且未记账; (三) 购买方未认证或者认证结果为“纳税人识别号认证不符”...
@红盲3489：购货方发票已认证,开红冲,怎么账务处理 -
匡昆19798212427…… 要收回发票所有联才能开红冲
@红盲3489：当月已认证的增值税专票,因为多开了一张,需要退回给对方红字冲销,应该如何做账?是否做进项税转出? -
匡昆19798212427…… 已认证的增值税专用发票,需要购买方申请开具红字发票信息表,开票方才能开具红字发票.然后按照原销售分录做红字会计分录,不用进项转出.
匡昆19798212427…… 已经认证抵扣的增值税专用发票,需要开具红字发票的,必须由购买方向国税局发起开具红字发票的申请,并将抵扣的增值税额做进项税额转出处理,等国税局批准后,由销售方开具红字增值税专用发票. 开了红字发票,销售方要根据红字发票...
@红盲3489：购买方发票已认证,销售方要做红冲,怎么做账务处理 -
匡昆19798212427…… 如果购买方已经认证抵扣,那么购方在申请红票时,就应作进项转出处理. 如果专票尚未交付给购方,只是销方自行申请红冲,并在次月之后开具红票,这两张票均与购方无关,购方无须进行账务处理.
@红盲3489：1月份供货商开错发票已认证,2月份做的红冲,供货商重开发票,请教大家2月份账务怎么处理,分录怎么做 -
匡昆19798212427…… 按照开具的红字发票,冲红原来的账务处理,蓝字重新做一遍,结转成本也相应的冲红重新做, 比如:借方:存货 1 应交税金/进项税 0.1 贷方:银行存款/应付/预付1.1 2月冲红借方:存货-1 应交税金/进项税-0.1 贷方:银行存款/应付/预付-1.1 蓝字重新做,借方:存货1 应交税金/进项税0.1 贷方:银行存款/应付/预付1.1 前提是不改变价格的情况,如果盖章价格数量的 要按照实际的做
@红盲3489：已认证的发票退回又给开的红字发票怎么做账 -
匡昆19798212427…… 如果购买方已经认证了发票,那购买方不需要把发票退还给销售方,而是购买方直接申请红字发票信息息,销售方根据购买方申请的红字信息表中的信息开具红字发票.然后要把红字发票给购买方.销售方因为冲红,作与原来入账时相反的分录即可 借:主营业务收入 应交税费-应交增值税(销项税额) 贷:应收账款(银行存款等)
@红盲3489：购买方专票已认证开具红字发票信息表账务怎么处理 -
匡昆19798212427…… 针对购方专票已经验证抵扣的情况,此时申请红票只能由购方,而不能由销方申请. 购方在己方的开票系统中申请红票信息单,待系统批准后,将信息转给销方,由销方开具红票. 购方此时的会计分录:借:存货等红字贷:应付账款红字 应交税费-应交增值税(进项转出)
@红盲3489：购买方已认证抵扣,因开票有误又开具红字发票,怎么入账 -
匡昆19798212427…… 购买方已认证抵扣,因开票有误又开具红字发票,按红字做会计凭证就可以了.借:应收账款-XXXXX(红字) 贷 :应交税费-应交增值税(销项税额)(红字) 贷:主营业务收入(红字)
@红盲3489：取得进项税发票已认证、但在两月后发现错误 工厂要求红冲此发票 我司该怎样入账 -
匡昆19798212427…… 工厂(开票方)要求红冲,就红冲,红冲后重新开回新的发票,再认证. 注意红字发票不用认证了,因为红字发票申请单以传递到税务认证系统.
@红盲3489：红字发票账务处理 -
匡昆19798212427…… 符合作废条件的(同时符合以下条件),发票注明作废,开票软件注明作废. (一) 收到退回的发票联、抵扣联时间未超过销售方开票当月; (二) 销售方未抄税并且未记账; (三) 购买方未认证或者认证结果为“纳税人识别号认证不符”...
@红盲3489：购货方发票已认证,开红冲,怎么账务处理 -
匡昆19798212427…… 要收回发票所有联才能开红冲
@红盲3489：当月已认证的增值税专票,因为多开了一张,需要退回给对方红字冲销,应该如何做账?是否做进项税转出? -
匡昆19798212427…… 已认证的增值税专用发票,需要购买方申请开具红字发票信息表,开票方才能开具红字发票.然后按照原销售分录做红字会计分录,不用进项转出.
