年报中资产计税基础怎么填
@高肾905：年度企业所得税里的资产折旧明表里的账载金额和计税基础如何填写 -
宰超15379716887…… 资产原值 ---------折旧、摊销年限---本期折旧、摊销额 纳税调整额 账载金额 计税基础 会计 税收 --------会计-- 税收 1 ---------2 -----3 ---4 ----------5 -----6 -----------7 250000 --250000 ---5--- 10 -----30000 ----15000 ---15000 一、按照现行企业所得税法规...
@高肾905：企业年度所得税报表中资产折旧摊销纳税调整明细表中计税基础一栏怎么填
宰超15379716887…… 和帐载金额填一致就行,
@高肾905：所得税资产计税基础怎么填?
宰超15379716887…… 资产的计税基础是指某一项资产在未来期间计税时按照税法规定可以税前扣除的金额. 负债的计税基础是指负债的帐面价值减去未来期间计算应纳税所得额时按照税法规定可以抵扣的金额.
@高肾905：企业所得税清缴中,资产计税基础填写哪个数 -
宰超15379716887…… 填表说明上有,但实际操作还是有点困难、 我是按(1月末资产总计加3月末资产总计)/2,其他三季度的同理,然后求出的四个平均值相加再除以4,来确定的.
@高肾905：企业所得税年报a类报表表九怎么填 -
宰超15379716887…… 1.第1列“账载金额”:填报纳税人按照会计准则、会计制度应提取折旧、摊销的资产原值(或历史成本).2.第2列“计税基础”,填报纳税人按照税收规定据以计算折旧、摊销的资产价值.3.第3列:填报纳税人按照会计制度、会计准则提取折...
@高肾905：所得税年报,A105080第33行怎么填? -
宰超15379716887…… A105060《广告费和业务宣传费跨年度纳税调整明晰表》第4行“三、本年计算广告费和业务宣传费扣除限额的销售(营业)收入”:填报按照税收规定计算广告费和业务宣传费扣除限额的当年销售(营业)收入. 如果当年有(营业)收入,不能填0.
@高肾905：08年所得税年度报表资产折旧、摊销明细表如何填? -
宰超15379716887…… 附表十三《资产折旧、摊销明细表》填报说明 一、本表适用于各类纳税人填报. 二、本表填报纳税人本年度计提折旧或摊销的有关情况、按税收规定允许税前扣除的折旧或摊销额、应作纳税调整额及以前年度确认折旧或摊销的时间性差异等....
@高肾905：企业所得税年度申报表资产总额怎么填 -
宰超15379716887…… 企业所得税年报的基础信息表中资产总额填企业资产的时点数,即资产负债表的期末数.企业所得税年度申报表《基础信息表》中的“105资产总额(万元)”:填报纳税人全年平均资产总额,小数点后应保留2位小数. 扩展资料 填表须知 ...
@高肾905：所得税年报中的资产折旧、摊销纳税调整明细表怎么填 -
宰超15379716887…… 如净残值你们公司是5%情况下 资产百原值(电子设备度) 1列 2列填年末数 账载金额:知5568.5 (12950*95%-2460.5*3 就是原值减去到09年底累道计版折旧后的余额)) 税收金额:5568.5 摊销时间 3列 4列填5年 本期折旧 摊销额 5列会计2460.5 (就是你们今年计入成本费用那权块的) 6列税收2460.5
@高肾905：年度企业所得税申报表附表公允价值计量资产纳税调整表怎么填 -
宰超15379716887…… 一、各项目填报说明1.第1列、第3列“账载金额(公允价值)”:填报纳税人根据会计准则规定以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、金融负债以及投资性房地产的期初、期末账面金额.2.第2列、第4列“计税基础”:填报纳税人...
宰超15379716887…… 资产原值 ---------折旧、摊销年限---本期折旧、摊销额 纳税调整额 账载金额 计税基础 会计 税收 --------会计-- 税收 1 ---------2 -----3 ---4 ----------5 -----6 -----------7 250000 --250000 ---5--- 10 -----30000 ----15000 ---15000 一、按照现行企业所得税法规...
@高肾905：企业年度所得税报表中资产折旧摊销纳税调整明细表中计税基础一栏怎么填
宰超15379716887…… 和帐载金额填一致就行,
@高肾905：所得税资产计税基础怎么填?
宰超15379716887…… 资产的计税基础是指某一项资产在未来期间计税时按照税法规定可以税前扣除的金额. 负债的计税基础是指负债的帐面价值减去未来期间计算应纳税所得额时按照税法规定可以抵扣的金额.
@高肾905：企业所得税清缴中,资产计税基础填写哪个数 -
宰超15379716887…… 填表说明上有,但实际操作还是有点困难、 我是按(1月末资产总计加3月末资产总计)/2,其他三季度的同理,然后求出的四个平均值相加再除以4,来确定的.
@高肾905：企业所得税年报a类报表表九怎么填 -
宰超15379716887…… 1.第1列“账载金额”:填报纳税人按照会计准则、会计制度应提取折旧、摊销的资产原值(或历史成本).2.第2列“计税基础”,填报纳税人按照税收规定据以计算折旧、摊销的资产价值.3.第3列:填报纳税人按照会计制度、会计准则提取折...
@高肾905：所得税年报,A105080第33行怎么填? -
宰超15379716887…… A105060《广告费和业务宣传费跨年度纳税调整明晰表》第4行“三、本年计算广告费和业务宣传费扣除限额的销售(营业)收入”:填报按照税收规定计算广告费和业务宣传费扣除限额的当年销售(营业)收入. 如果当年有(营业)收入,不能填0.
@高肾905：08年所得税年度报表资产折旧、摊销明细表如何填? -
宰超15379716887…… 附表十三《资产折旧、摊销明细表》填报说明 一、本表适用于各类纳税人填报. 二、本表填报纳税人本年度计提折旧或摊销的有关情况、按税收规定允许税前扣除的折旧或摊销额、应作纳税调整额及以前年度确认折旧或摊销的时间性差异等....
@高肾905：企业所得税年度申报表资产总额怎么填 -
宰超15379716887…… 企业所得税年报的基础信息表中资产总额填企业资产的时点数,即资产负债表的期末数.企业所得税年度申报表《基础信息表》中的“105资产总额(万元)”:填报纳税人全年平均资产总额,小数点后应保留2位小数. 扩展资料 填表须知 ...
@高肾905：所得税年报中的资产折旧、摊销纳税调整明细表怎么填 -
宰超15379716887…… 如净残值你们公司是5%情况下 资产百原值(电子设备度) 1列 2列填年末数 账载金额:知5568.5 (12950*95%-2460.5*3 就是原值减去到09年底累道计版折旧后的余额)) 税收金额:5568.5 摊销时间 3列 4列填5年 本期折旧 摊销额 5列会计2460.5 (就是你们今年计入成本费用那权块的) 6列税收2460.5
@高肾905：年度企业所得税申报表附表公允价值计量资产纳税调整表怎么填 -
宰超15379716887…… 一、各项目填报说明1.第1列、第3列“账载金额(公允价值)”:填报纳税人根据会计准则规定以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、金融负债以及投资性房地产的期初、期末账面金额.2.第2列、第4列“计税基础”:填报纳税人...
