收不回发票的账务处理
@庄苏193：费用发票未收回的情况如何入账 -
劳桦17670091855…… 1、已付款,但是未收到发票.一般企业都是先做预付款处理.出纳根据会计做的会计凭证,登记日记账,做银行支出. 借:预付账款、xx单位 贷:银行存款 2、收到发票. 借:管理费用 贷:预付账款、xx单位
@庄苏193：发票也开了,但款收不回,怎么做账 -
劳桦17670091855…… 借:应收账款 贷:主营业务收入 应交税费-应交增值税-销项税额
@庄苏193：购买的材料已经用完但收不回对方发票账务怎样处理 -
劳桦17670091855…… 确定性已付货款不有供货方发票,暂时不做处理,待所得税汇算时,按暂估款作调整金额.调整假设金额10000作分录 借:以前年度损益调整2500 贷:应交税费—企业所得税2500 借:利润分配—未分配利润2500 贷:以前年度损益调整2500
@庄苏193：买的材料要不回发票的怎么做帐处理 -
劳桦17670091855…… 新买的材料没开发票,可以通过以下四种办法进行账务处理: 1、是做资产盘盈 ; 2、是找公司开发票给点 ; 3、找资产评估公司进行评估,通过暂估报告进行处理; 4、通过购买的合同进行处理.很多时候企业在生产经营过程中建账,其存货及固定资产多数情况下可能没有发票.可以根据实际盘点后编制的盘点表入账.但在以后期间由于这些存货形成的主营业务成本,存货折旧形成的成本费用税务多不认可,在所得税汇算清缴时应作纳税调整.如果存货是初始时由股东投入的,找到当时的评估报告也可算是一个佐证,可同税务进行沟通,在所得税汇算清缴时不作纳税调整.
@庄苏193：开出去的发票要不回来了怎么做账 -
劳桦17670091855…… 如果是私营企业单纯为做账,那第一次的发票可以走现金增加,是虚帐;开红票也得要回第一张发票,重开发票有什麽不好意思要的,再说到月底了,对方抵扣了的话,想要也要不回来了.
@庄苏193：开出的发票金额有零头没收回怎么做会计分录 -
劳桦17670091855…… 要分清是否能回,如何的确是不可能回,且金额小,借:管理费用----其他 贷:应收账款 或是挂在应收账款户中,待以后或年终清理账户时再作处理
@庄苏193：发票已经开了款没有回怎么做会计分录 -
劳桦17670091855…… 发票已经开了款没有回会计分录如下:借:应收账款 贷:主营业务收入 如果涉及到税金的,那么还需要加上应交税费科目.
@庄苏193：劳务费发票已开款未收回如何做账呢?
劳桦17670091855…… 1、月底进货暂估入账,借:库存商品;贷:应付帐款-暂估应付款 2、商品销售时,借:应收帐款;贷:主营业务收入;贷:应交税金-应交增值税(销项税额) 3、结转已销商品成本,借:主营业务成本;贷:库存商品 4、下月初,冲回暂估入账,借:库存商品(红字);贷:应付帐款-暂估应付款(红字) 5、收到发票后,借:库存商品-应交税金-应交增值税(进项税额);贷:应付帐款等
@庄苏193：收不到发票的会计分录 -
劳桦17670091855…… 目前是可以这样做的,但是如果确定发票无法要回,也没必要挂预付账款了,一般直接做支出了!
@庄苏193：2015年开9万发票,钱收不回来应该怎么做会计账!急 -
劳桦17670091855…… 开红字发票有两种情况,一是发票开错了,需要重开,二是发生商品退回,需要开红字.如果你既没有开错,也没有商品退回,是不能开红字的.如果实在是收不回来了,你只能做为坏账处理.也就是计提坏账准备.借:资产减值损失 90000 贷:坏账准备 90000 借:坏账准备 90000 贷:应收账款 90000
劳桦17670091855…… 1、已付款,但是未收到发票.一般企业都是先做预付款处理.出纳根据会计做的会计凭证,登记日记账,做银行支出. 借:预付账款、xx单位 贷:银行存款 2、收到发票. 借:管理费用 贷:预付账款、xx单位
@庄苏193：发票也开了,但款收不回,怎么做账 -
劳桦17670091855…… 借:应收账款 贷:主营业务收入 应交税费-应交增值税-销项税额
@庄苏193：购买的材料已经用完但收不回对方发票账务怎样处理 -
劳桦17670091855…… 确定性已付货款不有供货方发票,暂时不做处理,待所得税汇算时,按暂估款作调整金额.调整假设金额10000作分录 借:以前年度损益调整2500 贷:应交税费—企业所得税2500 借:利润分配—未分配利润2500 贷:以前年度损益调整2500
@庄苏193：买的材料要不回发票的怎么做帐处理 -
劳桦17670091855…… 新买的材料没开发票,可以通过以下四种办法进行账务处理: 1、是做资产盘盈 ; 2、是找公司开发票给点 ; 3、找资产评估公司进行评估,通过暂估报告进行处理; 4、通过购买的合同进行处理.很多时候企业在生产经营过程中建账,其存货及固定资产多数情况下可能没有发票.可以根据实际盘点后编制的盘点表入账.但在以后期间由于这些存货形成的主营业务成本,存货折旧形成的成本费用税务多不认可,在所得税汇算清缴时应作纳税调整.如果存货是初始时由股东投入的,找到当时的评估报告也可算是一个佐证,可同税务进行沟通,在所得税汇算清缴时不作纳税调整.
@庄苏193：开出去的发票要不回来了怎么做账 -
劳桦17670091855…… 如果是私营企业单纯为做账,那第一次的发票可以走现金增加,是虚帐;开红票也得要回第一张发票,重开发票有什麽不好意思要的,再说到月底了,对方抵扣了的话,想要也要不回来了.
@庄苏193：开出的发票金额有零头没收回怎么做会计分录 -
劳桦17670091855…… 要分清是否能回,如何的确是不可能回,且金额小,借:管理费用----其他 贷:应收账款 或是挂在应收账款户中,待以后或年终清理账户时再作处理
@庄苏193：发票已经开了款没有回怎么做会计分录 -
劳桦17670091855…… 发票已经开了款没有回会计分录如下:借:应收账款 贷:主营业务收入 如果涉及到税金的,那么还需要加上应交税费科目.
@庄苏193：劳务费发票已开款未收回如何做账呢?
劳桦17670091855…… 1、月底进货暂估入账,借:库存商品;贷:应付帐款-暂估应付款 2、商品销售时,借:应收帐款;贷:主营业务收入;贷:应交税金-应交增值税(销项税额) 3、结转已销商品成本,借:主营业务成本;贷:库存商品 4、下月初,冲回暂估入账,借:库存商品(红字);贷:应付帐款-暂估应付款(红字) 5、收到发票后,借:库存商品-应交税金-应交增值税(进项税额);贷:应付帐款等
@庄苏193：收不到发票的会计分录 -
劳桦17670091855…… 目前是可以这样做的,但是如果确定发票无法要回,也没必要挂预付账款了,一般直接做支出了!
@庄苏193：2015年开9万发票,钱收不回来应该怎么做会计账!急 -
劳桦17670091855…… 开红字发票有两种情况,一是发票开错了,需要重开,二是发生商品退回,需要开红字.如果你既没有开错,也没有商品退回,是不能开红字的.如果实在是收不回来了,你只能做为坏账处理.也就是计提坏账准备.借:资产减值损失 90000 贷:坏账准备 90000 借:坏账准备 90000 贷:应收账款 90000
