收到发票冲暂估分录
@毕柏6299：上月购进的货已收到增值税普通发票,调整暂估入库款额,分录怎么写? -
任股19533666835…… 上月购进的货已收到增值税普通发票,调整暂估入库款额的分录,先冲暂估入库的分录,再按发票做分录.
@毕柏6299：暂估成本分录怎么处理? -
任股19533666835…… 暂估是指本月存货已经入库,但采购发票尚未收到,不能确定存货的入库成本.月底时为了正确核算企业的库存成本,需要将这部分存货暂估入账,形成暂估凭证. 1.暂估入库 借:原材料(暂估金额) 贷:应付账款——暂估/无票(XX供应商...
@毕柏6299：关于采购暂估入账的处理!! -
任股19533666835…… 每月底暂估入账,次月初冲销暂估,直到收到发票为止!1、月初冲销上月暂估借:原材料 应交税费—增值税—进项税 贷:应付账款 (冲销时的分录,金额为负数)2、收到部分金额发票借:原材料 应交税费—增值税—进项税 贷:应付账款3、暂估本月应暂估数据为:剩余未取得发票的金额借:原材料 应交税费—增值税—进项税 贷:应付账款
@毕柏6299：暂估入账收到发票后如何调成本 -
任股19533666835…… 暂估入账 一般次月就将暂估入账冲出,待收到发票后再入账,故不用可以调整成本.
@毕柏6299：收到发票的暂估库存怎么做账 -
任股19533666835…… 本月末:借:原材料 贷:应付账款-暂估入账应付账款 下月初月初做相反分录 待收到发票后再做正常的处理
@毕柏6299：暂估材料金额比收到的发票金额大应该怎么冲销? -
任股19533666835…… 收到发票把上月暂估的收料单做红字收料单,数量金额和暂估的一致,然后再按发票实际金额蓝字收料,红字收料做一张转账凭证和蓝字发票附收料单做一张转账凭证就可以了. 红冲凭证 借原材料 -1000 贷应付账款 -1000 发票蓝字凭证 借原材料 应交税费—进项税 贷银行存款、应付账款
@毕柏6299：建筑单位收到暂估材料发票怎么做分录 -
任股19533666835…… 1、借:存货类科目 XX 贷:应付帐款——暂估应付款 XX 2、待发票到达后,先红字冲回, 借:存货类科目 XX(红字) 贷:应付帐款——暂估应付款 XX(红字) 3、按发票金额和入库单,再做 借:存货 XX 贷:应付帐款(银行存款) XX
@毕柏6299：当月暂估入账,跨月收到发票,如何做帐?
任股19533666835…… 1、暂估入账时 借:库存商品--A产品 940.17/台 贷:应付账款--暂估价 940.17/台 2、结转销售成本时 借:主营业务成本 940.17/台 贷:库存商品--A产品 940.17/台 3、取得...
@毕柏6299：暂估入账 分录如何做 -
任股19533666835…… 分录原则上是正确的.如上所述,若能取得专用发票,可以计提进项(虽然暂时不能抵扣),这样不至于虚增存货成本.另外,虽然暂估入库一般次月要冲回,待收到发票时重新入账;但既然款已支付,说明金额不会调整,那么可以视为票到直接入账,不必冲回重入,待发票到后附在原始凭证即可.
@毕柏6299：怎么冲暂估入库的分录? -
任股19533666835…… 冲销分录就是把三月的分录冲掉 借:应付账款 1200 贷:库存商品/A 200 库存商品/B 1000 然后拿到发票后根据发票做
任股19533666835…… 上月购进的货已收到增值税普通发票,调整暂估入库款额的分录,先冲暂估入库的分录,再按发票做分录.
@毕柏6299：暂估成本分录怎么处理? -
任股19533666835…… 暂估是指本月存货已经入库,但采购发票尚未收到,不能确定存货的入库成本.月底时为了正确核算企业的库存成本,需要将这部分存货暂估入账,形成暂估凭证. 1.暂估入库 借:原材料(暂估金额) 贷:应付账款——暂估/无票(XX供应商...
@毕柏6299：关于采购暂估入账的处理!! -
任股19533666835…… 每月底暂估入账,次月初冲销暂估,直到收到发票为止!1、月初冲销上月暂估借:原材料 应交税费—增值税—进项税 贷:应付账款 (冲销时的分录,金额为负数)2、收到部分金额发票借:原材料 应交税费—增值税—进项税 贷:应付账款3、暂估本月应暂估数据为:剩余未取得发票的金额借:原材料 应交税费—增值税—进项税 贷:应付账款
@毕柏6299：暂估入账收到发票后如何调成本 -
任股19533666835…… 暂估入账 一般次月就将暂估入账冲出,待收到发票后再入账,故不用可以调整成本.
@毕柏6299：收到发票的暂估库存怎么做账 -
任股19533666835…… 本月末:借:原材料 贷:应付账款-暂估入账应付账款 下月初月初做相反分录 待收到发票后再做正常的处理
@毕柏6299：暂估材料金额比收到的发票金额大应该怎么冲销? -
任股19533666835…… 收到发票把上月暂估的收料单做红字收料单,数量金额和暂估的一致,然后再按发票实际金额蓝字收料,红字收料做一张转账凭证和蓝字发票附收料单做一张转账凭证就可以了. 红冲凭证 借原材料 -1000 贷应付账款 -1000 发票蓝字凭证 借原材料 应交税费—进项税 贷银行存款、应付账款
@毕柏6299：建筑单位收到暂估材料发票怎么做分录 -
任股19533666835…… 1、借:存货类科目 XX 贷:应付帐款——暂估应付款 XX 2、待发票到达后,先红字冲回, 借:存货类科目 XX(红字) 贷:应付帐款——暂估应付款 XX(红字) 3、按发票金额和入库单,再做 借:存货 XX 贷:应付帐款(银行存款) XX
@毕柏6299：当月暂估入账,跨月收到发票,如何做帐?
任股19533666835…… 1、暂估入账时 借:库存商品--A产品 940.17/台 贷:应付账款--暂估价 940.17/台 2、结转销售成本时 借:主营业务成本 940.17/台 贷:库存商品--A产品 940.17/台 3、取得...
@毕柏6299：暂估入账 分录如何做 -
任股19533666835…… 分录原则上是正确的.如上所述,若能取得专用发票,可以计提进项(虽然暂时不能抵扣),这样不至于虚增存货成本.另外,虽然暂估入库一般次月要冲回,待收到发票时重新入账;但既然款已支付,说明金额不会调整,那么可以视为票到直接入账,不必冲回重入,待发票到后附在原始凭证即可.
@毕柏6299：怎么冲暂估入库的分录? -
任股19533666835…… 冲销分录就是把三月的分录冲掉 借:应付账款 1200 贷:库存商品/A 200 库存商品/B 1000 然后拿到发票后根据发票做
