期末留抵税额到下月怎么做
@佟艳6654：这个月进项税没抵扣完,想留到下月再抵扣,应该如何做会计处理?进哪 -
和券18663198301…… 不用做任何会计分录或处理,本来就在“应交税费”科目显示的是“借方”,待有销项后直接累计就抵扣了,也就是俗称的留抵.
@佟艳6654：请问留抵扣的增值税本月怎么做账?下月又怎么做账? -
和券18663198301…… 本月做帐按正常做就可以,你认证多少做多少!到下月也是自动帮你抵扣留抵税额的.这个帐在你买进来材料收到发票认证抵扣了的时候你就做帐了.例:11月你买进来原材料,进项税额(即抵扣税额)为10000元11月你公司销项税额为8000元.实际你11月份不用交税.还会有2000元留抵税额.那这2000元留抵税额其实在你买那进材料时你已经做了帐了,10000元的那个12月份的时候你也不需去做这笔留抵税额帐.报税的时候把它减掉就OK了
@佟艳6654：8月份增值税申报表期末留底税额有30万,下月报税时账务处理怎么做 -
和券18663198301…… 期末留抵,不用做账务处理,就在应交税金-增值税-进项税这个账户的借方放着就行了.下月报税时,申报表会有上期留抵反映的.
@佟艳6654：当月有留抵税额当月如何做账,到了下个月又改如何做呢?谢谢 -
和券18663198301…… 当月有留抵扣数就让它在应交税金—应交增值税科目负数,不用另外做帐.下个月销项税减进项税如是正数就交增值税,如果是负数继续留抵.
@佟艳6654：当月的留抵税额在下个月要做分录吗? -
和券18663198301…… 留抵的税额,不用专门做凭证.下月再有销项入账时,自然应抵消了.
@佟艳6654：期末有留抵的进项税额怎么处理,谢谢! -
和券18663198301…… 不用做任何处理,留在账上(借方余额),备抵.
@佟艳6654：应交税金期末留底应如何处理 -
和券18663198301…… 应交税金期末留抵金额,不需要单独处理,只需要放在“应交税费---应交增值税--进项税额”里面即可. 几种特殊情形下增值税留抵税额的处理方法一、增值税一般纳税人经营地点迁移时增值税留抵税额处理《关于一般纳税人迁移有关增值...
@佟艳6654：上月进行税留底这学月应该怎么做账 -
和券18663198301…… 您的税务申报表中 有一栏 留抵税额即留到下月抵扣的税款(预缴的),本月应缴增值税=本月销项-本月进项-上月留底 即您所说的3000这个问题不需要在账面处理,只需要在报表中录入相应的数据就可以了预缴税款反映在资产负债表的应缴税费栏(负数) 例:您预缴了3000的税款 在本月应缴税费 期末余额 为 -3000 (假设应缴税费不涉及其他税费)希望能帮到您
@佟艳6654：上月留抵未使用.本月多交留抵数.下月如何处理? -
和券18663198301…… 如果上期有多余的留抵数,就将本月销项-上月留抵数=应缴纳税金,根据应缴纳的增值税来缴纳附加税费.你可按未开发票情况,申报一部分增值税,下月再冲回,按原数冲回或者当期发生的进项税额先不认证,下期认证,当然只要认证了,就必须当期抵扣.还可以继续留到下月,不过,申报表上一定要反映的:申报表上有留抵税金这一栏的,到下月,填在“上期留抵”栏.
@佟艳6654：4月份财务报表,期末留抵税额4594.79元.5月份怎么处理? -
和券18663198301…… 是的.即然可以抵扣,说明是一般纳税人,则税率是17%含税金额64138.4的票面金额,税额应该是 9319.26则抵扣掉上期留抵的4594.79元后,应交4724.47元我计算的与你计算的相差一分钱,需要注意,如果票面金额没有明确写清税额,则计算时应该四舍五入,每张票四舍五入后将税额相加.如果票面写清了税额,则直接用发票上写的税额计算供参考
和券18663198301…… 不用做任何会计分录或处理,本来就在“应交税费”科目显示的是“借方”,待有销项后直接累计就抵扣了,也就是俗称的留抵.
@佟艳6654：请问留抵扣的增值税本月怎么做账?下月又怎么做账? -
和券18663198301…… 本月做帐按正常做就可以,你认证多少做多少!到下月也是自动帮你抵扣留抵税额的.这个帐在你买进来材料收到发票认证抵扣了的时候你就做帐了.例:11月你买进来原材料,进项税额(即抵扣税额)为10000元11月你公司销项税额为8000元.实际你11月份不用交税.还会有2000元留抵税额.那这2000元留抵税额其实在你买那进材料时你已经做了帐了,10000元的那个12月份的时候你也不需去做这笔留抵税额帐.报税的时候把它减掉就OK了
@佟艳6654：8月份增值税申报表期末留底税额有30万,下月报税时账务处理怎么做 -
和券18663198301…… 期末留抵,不用做账务处理,就在应交税金-增值税-进项税这个账户的借方放着就行了.下月报税时,申报表会有上期留抵反映的.
@佟艳6654：当月有留抵税额当月如何做账,到了下个月又改如何做呢?谢谢 -
和券18663198301…… 当月有留抵扣数就让它在应交税金—应交增值税科目负数,不用另外做帐.下个月销项税减进项税如是正数就交增值税,如果是负数继续留抵.
@佟艳6654：当月的留抵税额在下个月要做分录吗? -
和券18663198301…… 留抵的税额,不用专门做凭证.下月再有销项入账时,自然应抵消了.
@佟艳6654：期末有留抵的进项税额怎么处理,谢谢! -
和券18663198301…… 不用做任何处理,留在账上(借方余额),备抵.
@佟艳6654：应交税金期末留底应如何处理 -
和券18663198301…… 应交税金期末留抵金额,不需要单独处理,只需要放在“应交税费---应交增值税--进项税额”里面即可. 几种特殊情形下增值税留抵税额的处理方法一、增值税一般纳税人经营地点迁移时增值税留抵税额处理《关于一般纳税人迁移有关增值...
@佟艳6654：上月进行税留底这学月应该怎么做账 -
和券18663198301…… 您的税务申报表中 有一栏 留抵税额即留到下月抵扣的税款(预缴的),本月应缴增值税=本月销项-本月进项-上月留底 即您所说的3000这个问题不需要在账面处理,只需要在报表中录入相应的数据就可以了预缴税款反映在资产负债表的应缴税费栏(负数) 例:您预缴了3000的税款 在本月应缴税费 期末余额 为 -3000 (假设应缴税费不涉及其他税费)希望能帮到您
@佟艳6654：上月留抵未使用.本月多交留抵数.下月如何处理? -
和券18663198301…… 如果上期有多余的留抵数,就将本月销项-上月留抵数=应缴纳税金,根据应缴纳的增值税来缴纳附加税费.你可按未开发票情况,申报一部分增值税,下月再冲回,按原数冲回或者当期发生的进项税额先不认证,下期认证,当然只要认证了,就必须当期抵扣.还可以继续留到下月,不过,申报表上一定要反映的:申报表上有留抵税金这一栏的,到下月,填在“上期留抵”栏.
@佟艳6654：4月份财务报表,期末留抵税额4594.79元.5月份怎么处理? -
和券18663198301…… 是的.即然可以抵扣,说明是一般纳税人,则税率是17%含税金额64138.4的票面金额,税额应该是 9319.26则抵扣掉上期留抵的4594.79元后,应交4724.47元我计算的与你计算的相差一分钱,需要注意,如果票面金额没有明确写清税额,则计算时应该四舍五入,每张票四舍五入后将税额相加.如果票面写清了税额,则直接用发票上写的税额计算供参考
