跨月的发票怎么做账务处理
@阳耿4826：”请教: 当月暂估入账,跨月收到发票,如何做帐? -
贲珍15127331785…… 1、暂估入账时 借:库存商品--A产品 940.17/台 贷:应付账款--暂估价 940.17/台 2、结转销售成本时 借:主营业务成本 940.17/台 贷:库存商品--A产品 940.17/台 3、取得发票时 (1)先冲销暂估入账 借:库存商品--A产品 940.17/台(红字) 贷...
@阳耿4826：跨月开票应如何进行账务处理?我公司在经营中有这种情况:本月销售产
贲珍15127331785…… 如果本月销售产品,下月开票的话,可以等开票后再做帐. 如果本月销售,要等好几个月在开票的话,可以这样处理: 1、收到销售货款,发票未开. 借:银行存款 贷:预收账款 2、开发票后 借:预收账款 贷:主营业务收入 贷:应交税金--增值税(销项税额)
@阳耿4826：跨月扫描的发票如何入账 -
贲珍15127331785…… 原材料发票留待下月抵扣认证时入账,原材料在当月办理入仓手续,按入仓的原材料进行估价入帐,下月将估价入帐进行冲正,发票抵扣认证时再按实际发票进行入帐.
@阳耿4826：普通发票跨月退回重新开,会计业务怎么处理? -
贲珍15127331785…… 把之前你做的那笔业务给冲减掉,之后在本来 再重新 做一个分录.
@阳耿4826：支付款项时发票跨月才给怎么做账呢? -
贲珍15127331785…… 不可以粘上去, 首先,上个月你没做进项说,如果粘上去你不是损失了税金了吗 其次,上个月你应该把原材料暂估入账,那么上个月错了,本月作调整分录吧 冲回以后,再把这张原始凭证粘上重新做到本月.
@阳耿4826：收到跨月报销发票怎么做分录? -
贲珍15127331785…… 看看以前是怎么做的,一般是必须票到才入账的,票没有到的话,只能是挂往来的.借:固定资产 应交税费-应交增值税(进项税金) 贷:相关科目,就是以前怎么做的冲往来就行.
@阳耿4826：跨月红冲的发票开票方应做什么处理 -
贲珍15127331785…… 如果发票已经开了,作为开票方你应以记账联为入账依据做负数凭证.你就把它和正常发票当做一样处理,只是它的数字是负数而已,处理是方法一样的.
@阳耿4826：发票作废.跨月份账务处理 -
贲珍15127331785…… 1、八月份这张发 票当然是要正常确认收入、计算销项税额的.纳税申报时也要包含这张票的.2、九月份开负数票,只能 冲减九月份的销售额和销项税额,不能冲减八月份的销售和销项税额.
@阳耿4826：隔月的增值税发票(已经没用了),上个月,发票已经做账,该如何处理, -
贲珍15127331785…… 如果增值税专用发票过期了,就把价税合计金额计入原材料的成本中就可以了.
@阳耿4826：当月开的销货发票但跨月收款帐务怎么处理 -
贲珍15127331785…… 开发票确认收入,未收到款项计入应收账款,收到货款后再冲销应收账款.
贲珍15127331785…… 1、暂估入账时 借:库存商品--A产品 940.17/台 贷:应付账款--暂估价 940.17/台 2、结转销售成本时 借:主营业务成本 940.17/台 贷:库存商品--A产品 940.17/台 3、取得发票时 (1)先冲销暂估入账 借:库存商品--A产品 940.17/台(红字) 贷...
@阳耿4826：跨月开票应如何进行账务处理?我公司在经营中有这种情况:本月销售产
贲珍15127331785…… 如果本月销售产品,下月开票的话,可以等开票后再做帐. 如果本月销售,要等好几个月在开票的话,可以这样处理: 1、收到销售货款,发票未开. 借:银行存款 贷:预收账款 2、开发票后 借:预收账款 贷:主营业务收入 贷:应交税金--增值税(销项税额)
@阳耿4826：跨月扫描的发票如何入账 -
贲珍15127331785…… 原材料发票留待下月抵扣认证时入账,原材料在当月办理入仓手续,按入仓的原材料进行估价入帐,下月将估价入帐进行冲正,发票抵扣认证时再按实际发票进行入帐.
@阳耿4826：普通发票跨月退回重新开,会计业务怎么处理? -
贲珍15127331785…… 把之前你做的那笔业务给冲减掉,之后在本来 再重新 做一个分录.
@阳耿4826：支付款项时发票跨月才给怎么做账呢? -
贲珍15127331785…… 不可以粘上去, 首先,上个月你没做进项说,如果粘上去你不是损失了税金了吗 其次,上个月你应该把原材料暂估入账,那么上个月错了,本月作调整分录吧 冲回以后,再把这张原始凭证粘上重新做到本月.
@阳耿4826：收到跨月报销发票怎么做分录? -
贲珍15127331785…… 看看以前是怎么做的,一般是必须票到才入账的,票没有到的话,只能是挂往来的.借:固定资产 应交税费-应交增值税(进项税金) 贷:相关科目,就是以前怎么做的冲往来就行.
@阳耿4826：跨月红冲的发票开票方应做什么处理 -
贲珍15127331785…… 如果发票已经开了,作为开票方你应以记账联为入账依据做负数凭证.你就把它和正常发票当做一样处理,只是它的数字是负数而已,处理是方法一样的.
@阳耿4826：发票作废.跨月份账务处理 -
贲珍15127331785…… 1、八月份这张发 票当然是要正常确认收入、计算销项税额的.纳税申报时也要包含这张票的.2、九月份开负数票,只能 冲减九月份的销售额和销项税额,不能冲减八月份的销售和销项税额.
@阳耿4826：隔月的增值税发票(已经没用了),上个月,发票已经做账,该如何处理, -
贲珍15127331785…… 如果增值税专用发票过期了,就把价税合计金额计入原材料的成本中就可以了.
@阳耿4826：当月开的销货发票但跨月收款帐务怎么处理 -
贲珍15127331785…… 开发票确认收入,未收到款项计入应收账款,收到货款后再冲销应收账款.
