退回多付款会计分录
@宗哗1243：多付货款退回的会计分录怎么做 -
席虞18930529984…… 都可以.. 借:预付账款 70000 贷:银行存款 70000 借:存货 55752 进项 7248 贷:预付账款 63000 或者; 借:预付账款 70000 贷:银行存款 70000 借:存货 55752 进项 7248 贷:应付账款 63000 借:应付账款 63000 贷:预付账款 63000 恩..总归是供应商还欠你7000元的货...如果他还给你发货,就上述分录..如果他不给你发货了,你可以不动账.然后肯定得要钱啊,要道歉清帐就可以了. 借:银行存款 7000 贷:预付账款 7000
@宗哗1243：购货单位多付销货单位货款,销货单位后退款,会计分录怎么做 -
席虞18930529984…… 你好: (1)购货单位第一次付销货单位货款时: 借:预付账款 贷:银行存款 (2)收到销货单位的货物时: 借:库存商品 应交税费-应交增值税(进项税额) 贷:预付账款 (3)销货单位退回多付款时: 借:银行存款 贷:预付账款 希望可以帮到你! 望采纳,谢谢!
@宗哗1243：多付账款退回怎么处理账 -
席虞18930529984…… 海航会计教育为您解答; 1:可以红字冲回,假如退回5000现金 借:应付账款5000(红字) 贷:银行存款5000(红字) 2:可以做相反的分录 借:银行存款5000 贷:应付账款5000
@宗哗1243：收到退回多付款,会计分录怎么做? -
席虞18930529984…… 那就是说你上月凭证做错了.借:销售费用 应交税金进项税 其他应收款 9万元 贷:银行存款 10万次月收回多付的9万元借:银行存款 9万元贷:其他应收款 9万元希望能帮助到你!
@宗哗1243：收回多付的货款会计分录 -
席虞18930529984…… 这样处理就正确 付款 借:预付账款 70000 贷:银行存款 70000 收到发票及货物 借:库存商品 55752 应交税金 7248 贷 预付账款 63000 这样预付账款余额为7000元.退回后 借:银行存款7000 贷:预付账款7000
@宗哗1243：多付给供应商货款退回怎么做分录? -
席虞18930529984…… 我是这么理解的 第一,货款是预付的,老客户的话 借:应付账款 10000 贷:银行存款 10000 第二,收到货物时 借:库存商品 10000 贷:应付账款 10000 第三,退货时 借:银行存款 2000 贷:应付账款 2000 希望能帮到你 而且 写分录的时候 金额是纯数字的 没有符号的
@宗哗1243：上月多付对方400元,已做账,本月退回如何做分录 -
席虞18930529984…… 按原来的分录,做红字就可以.1、如果上月做的 借:预付账款 -xx xxx 贷:银行存款 xxx2、本月红字冲账 借:预付账款 -xx - 400 贷:银行存款 - 400
@宗哗1243：购货方多付了我公司货款,我公司用承兑汇票退回,会计分录怎么记?
席虞18930529984…… 客户支付我公司货款时:借:银行存款 贷:应收账款 用银行那承兑退回多付的 借:应收账款 贷:应收票据 比如说客户打入我公司10万,而实际发生交易是8万,借:银行存款10万 贷:应收账款10万 开票时 借:应收账款8万 贷:主营业务收入8万 退款时 借:应收账款2万 贷:应收票据2万 就做平啦
@宗哗1243：对方单位多付款,现要通过银行退给对方,分录怎样做?
席虞18930529984…… 可以,为了理解的更清楚,实务中一般是: 借:银行存款 红字 贷:应收账款 红字 跟你写的分录实质一样,只是我这样做,应收账款的累积发生额就有含义了,借方累积发生额是企业累计赊销金额,贷方累积发生额是企业累计收到的赊销欠款.您的分录不影响应收账款科目的余额,但应收账款累计发生数是没有意义的
@宗哗1243：对方通过银行返还我们多付的860元货款,怎么做会计分录?
席虞18930529984…… 冲减计提的应交税费-教育费附加借:银行存款 6200 贷:应交税费-教育费附加 6200也可以做成其他应付款,挂部门往来款,以后可以拿来做员工活动经费. ###借:银行存款 6200贷:应缴税费 6200借:应缴税费 6200贷:营业税金及附加 6200###我认为如果是退还的应:借:银行存款 6200 贷:营业税金及附加 6200如果是奖励返还:奖励项目的情况:借:银行存款 6200 贷:专项应付款6200奖励相关财务人员的情况(目前没有听说有拿教育费奖励个人的):借:银行存款 6200 贷:其他应收款6200 借:其他应收款6200 贷:现金6200###借:银行存款 6200贷:应付福利费 6200.
席虞18930529984…… 都可以.. 借:预付账款 70000 贷:银行存款 70000 借:存货 55752 进项 7248 贷:预付账款 63000 或者; 借:预付账款 70000 贷:银行存款 70000 借:存货 55752 进项 7248 贷:应付账款 63000 借:应付账款 63000 贷:预付账款 63000 恩..总归是供应商还欠你7000元的货...如果他还给你发货,就上述分录..如果他不给你发货了,你可以不动账.然后肯定得要钱啊,要道歉清帐就可以了. 借:银行存款 7000 贷:预付账款 7000
@宗哗1243：购货单位多付销货单位货款,销货单位后退款,会计分录怎么做 -
席虞18930529984…… 你好: (1)购货单位第一次付销货单位货款时: 借:预付账款 贷:银行存款 (2)收到销货单位的货物时: 借:库存商品 应交税费-应交增值税(进项税额) 贷:预付账款 (3)销货单位退回多付款时: 借:银行存款 贷:预付账款 希望可以帮到你! 望采纳,谢谢!
@宗哗1243：多付账款退回怎么处理账 -
席虞18930529984…… 海航会计教育为您解答; 1:可以红字冲回,假如退回5000现金 借:应付账款5000(红字) 贷:银行存款5000(红字) 2:可以做相反的分录 借:银行存款5000 贷:应付账款5000
@宗哗1243：收到退回多付款,会计分录怎么做? -
席虞18930529984…… 那就是说你上月凭证做错了.借:销售费用 应交税金进项税 其他应收款 9万元 贷:银行存款 10万次月收回多付的9万元借:银行存款 9万元贷:其他应收款 9万元希望能帮助到你!
@宗哗1243：收回多付的货款会计分录 -
席虞18930529984…… 这样处理就正确 付款 借:预付账款 70000 贷:银行存款 70000 收到发票及货物 借:库存商品 55752 应交税金 7248 贷 预付账款 63000 这样预付账款余额为7000元.退回后 借:银行存款7000 贷:预付账款7000
@宗哗1243：多付给供应商货款退回怎么做分录? -
席虞18930529984…… 我是这么理解的 第一,货款是预付的,老客户的话 借:应付账款 10000 贷:银行存款 10000 第二,收到货物时 借:库存商品 10000 贷:应付账款 10000 第三,退货时 借:银行存款 2000 贷:应付账款 2000 希望能帮到你 而且 写分录的时候 金额是纯数字的 没有符号的
@宗哗1243：上月多付对方400元,已做账,本月退回如何做分录 -
席虞18930529984…… 按原来的分录,做红字就可以.1、如果上月做的 借:预付账款 -xx xxx 贷:银行存款 xxx2、本月红字冲账 借:预付账款 -xx - 400 贷:银行存款 - 400
@宗哗1243：购货方多付了我公司货款,我公司用承兑汇票退回,会计分录怎么记?
席虞18930529984…… 客户支付我公司货款时:借:银行存款 贷:应收账款 用银行那承兑退回多付的 借:应收账款 贷:应收票据 比如说客户打入我公司10万,而实际发生交易是8万,借:银行存款10万 贷:应收账款10万 开票时 借:应收账款8万 贷:主营业务收入8万 退款时 借:应收账款2万 贷:应收票据2万 就做平啦
@宗哗1243：对方单位多付款,现要通过银行退给对方,分录怎样做?
席虞18930529984…… 可以,为了理解的更清楚,实务中一般是: 借:银行存款 红字 贷:应收账款 红字 跟你写的分录实质一样,只是我这样做,应收账款的累积发生额就有含义了,借方累积发生额是企业累计赊销金额,贷方累积发生额是企业累计收到的赊销欠款.您的分录不影响应收账款科目的余额,但应收账款累计发生数是没有意义的
@宗哗1243：对方通过银行返还我们多付的860元货款,怎么做会计分录?
席虞18930529984…… 冲减计提的应交税费-教育费附加借:银行存款 6200 贷:应交税费-教育费附加 6200也可以做成其他应付款,挂部门往来款,以后可以拿来做员工活动经费. ###借:银行存款 6200贷:应缴税费 6200借:应缴税费 6200贷:营业税金及附加 6200###我认为如果是退还的应:借:银行存款 6200 贷:营业税金及附加 6200如果是奖励返还:奖励项目的情况:借:银行存款 6200 贷:专项应付款6200奖励相关财务人员的情况(目前没有听说有拿教育费奖励个人的):借:银行存款 6200 贷:其他应收款6200 借:其他应收款6200 贷:现金6200###借:银行存款 6200贷:应付福利费 6200.
