退款分录的三种方法
@法眉3989：付出去的款项退回的会计分录该怎么做?
黎狮17578169352…… 付出去的款项退回的会计分录该怎么做:1、涉及成本费用的,要做红字退回分录比如支付时:借:管理费用贷:银行存款现在退回,借:银行存款借:管理费用红数或负...
@法眉3989：银行退款会计分录怎么做 -
黎狮17578169352…… 你可以这么做 方法一:退回时 借:银行存款 贷:其他应付账款-XX 发放时 借:其他应付账款-XX 贷:银行存款 方法二:退回时 借:银行存款 贷:应付工资-职工薪酬 发放时 借:应付工资-职工薪酬 贷:银行存款
@法眉3989：退款时如何写分录?
黎狮17578169352…… 其实你自己做的基本正确! 1、装宽带费和装电话费,一起总共是1000元 借:管理费用 1000 贷:现金 1000 如果你们单位比较规范的话这时已经记录了现金日记账,因为现金日记账需要每天核对. 2、宽带装不成了.退回了690元 借:现金690(蓝字) 借:管理费用690(红字) 这时将退回的现金重新交回出纳手中,所以做现金增加,现金账实相符;另外管理费用用红字记录在借方这样便于随时向有关领导汇报实际发生的管理费用是多少,如果记录在贷方,势必会使管理费用借、贷方发生额同时增大,不能真实地反映费用发生的实际情况.
@法眉3989：销售退货的会计分录应该怎么做?
黎狮17578169352…… 1、先冲减销售收入借:商品销售收入 应交税金-应交增值税(销项税额) 贷:银行存款再入库借:库存商品 贷:商品销售成本 2、销售商品退回作相反分录借:主营业务收入 应交税费—应交增值税(销项税额) 贷:应收账款等等(相应科目)同时,把结转的成本也要冲回借:库存商品 贷:主营业务成本 3、退回销售商品时,做红字冲销凭证 借:银行存款等(红字) 贷:主营业务收入(红字) 贷:应交税金--增值税(红字) 同时: 借:主营业务成本(红字) 贷:库存商品(红字)
@法眉3989：应付账款收到退款的会计分录?应付账款收到退款的会计分录
黎狮17578169352…… 第一次付时分录:借:应付账款 贷:现金 多付了,退回来借:现金 贷:应付账款
@法眉3989：发工资账号错了,银行退款,怎么做会计分录?重新发放又怎么做分录? -
黎狮17578169352…… 可以做原分录的反分录进行冲销,具体如下:1、收到银行退款时:借:银行存款 贷:应付职工薪酬2、重新发放:借:应付职工薪酬 贷:银行存款 扩展资料 常用的错账更正方法:(一)划线更正法 在结账前发现账簿记录有文字或数字错误,...
@法眉3989：公司支付客户退货款钱会计分录怎么做?
黎狮17578169352…… 退款数按当时收货款时的分录做红字###你好, 这个具体要看收到客户货款时会计账务分录上是怎样处理的,本期客户要求退货款的话,按收到客户货款时账务处理的分录作相反记账就行了.1,作＂往来账＂处理的冲销该往来账余额:借:预收账款/应付账款/其他应付款,贷:库存现金/银行存款.2,作＂收入＂处理的冲销该收入:借:主营业务收入/产品销售收入/等,借:应交税费-应交增值税(销货退回),贷:库存现金/银行存款.供参考. 公司支付客户退货款钱会计分录怎么做? 收到退货款如何做会计分录? 、收到退货款的会计分录为: 借:银行存款 贷:原材料或库存商品 应交税费-应交增值税(进项税额) 退货是指买方将不满意的商品退还给卖方的过程.
@法眉3989：退认筹款怎么样做会计分录? -
黎狮17578169352…… 如果之前做了退货分录,则 借:银行存款; 贷:应收账款. 退回货款会计分录条件: 条件1,银行存款之前收到了货款,那么根据分录银行日记帐当然百记在借方增加了,现在退回了货款,根据分录当然要冲减本期的银行存款日记账的借方增...
@法眉3989：客户退货怎么做分录? -
黎狮17578169352…… 销售的时候分录: 借:银行存款 主营业务成本 贷:主营业务收入 应交税费-应交增值税-销项税 库存商品 客户退货退款退发票分录: 做上述分录的相反分录即可
@法眉3989：客户退货会计分录怎么?客户退货会计分录怎么做
黎狮17578169352…… 1、如果是当月退回,不未结转销售成本,直接做红字冲回就行了;2、如果是跨月退回,先做红字冲回,借:现金贷:主营业务收入应交税费(应交增值税/销项税)再做入库,借:库存商品贷:主营业务成本
黎狮17578169352…… 付出去的款项退回的会计分录该怎么做:1、涉及成本费用的,要做红字退回分录比如支付时:借:管理费用贷:银行存款现在退回,借:银行存款借:管理费用红数或负...
@法眉3989：银行退款会计分录怎么做 -
黎狮17578169352…… 你可以这么做 方法一:退回时 借:银行存款 贷:其他应付账款-XX 发放时 借:其他应付账款-XX 贷:银行存款 方法二:退回时 借:银行存款 贷:应付工资-职工薪酬 发放时 借:应付工资-职工薪酬 贷:银行存款
@法眉3989：退款时如何写分录?
黎狮17578169352…… 其实你自己做的基本正确! 1、装宽带费和装电话费,一起总共是1000元 借:管理费用 1000 贷:现金 1000 如果你们单位比较规范的话这时已经记录了现金日记账,因为现金日记账需要每天核对. 2、宽带装不成了.退回了690元 借:现金690(蓝字) 借:管理费用690(红字) 这时将退回的现金重新交回出纳手中,所以做现金增加,现金账实相符;另外管理费用用红字记录在借方这样便于随时向有关领导汇报实际发生的管理费用是多少,如果记录在贷方,势必会使管理费用借、贷方发生额同时增大,不能真实地反映费用发生的实际情况.
@法眉3989：销售退货的会计分录应该怎么做?
黎狮17578169352…… 1、先冲减销售收入借:商品销售收入 应交税金-应交增值税(销项税额) 贷:银行存款再入库借:库存商品 贷:商品销售成本 2、销售商品退回作相反分录借:主营业务收入 应交税费—应交增值税(销项税额) 贷:应收账款等等(相应科目)同时,把结转的成本也要冲回借:库存商品 贷:主营业务成本 3、退回销售商品时,做红字冲销凭证 借:银行存款等(红字) 贷:主营业务收入(红字) 贷:应交税金--增值税(红字) 同时: 借:主营业务成本(红字) 贷:库存商品(红字)
@法眉3989：应付账款收到退款的会计分录?应付账款收到退款的会计分录
黎狮17578169352…… 第一次付时分录:借:应付账款 贷:现金 多付了,退回来借:现金 贷:应付账款
@法眉3989：发工资账号错了,银行退款,怎么做会计分录?重新发放又怎么做分录? -
黎狮17578169352…… 可以做原分录的反分录进行冲销,具体如下:1、收到银行退款时:借:银行存款 贷:应付职工薪酬2、重新发放:借:应付职工薪酬 贷:银行存款 扩展资料 常用的错账更正方法:(一)划线更正法 在结账前发现账簿记录有文字或数字错误,...
@法眉3989：公司支付客户退货款钱会计分录怎么做?
黎狮17578169352…… 退款数按当时收货款时的分录做红字###你好, 这个具体要看收到客户货款时会计账务分录上是怎样处理的,本期客户要求退货款的话,按收到客户货款时账务处理的分录作相反记账就行了.1,作＂往来账＂处理的冲销该往来账余额:借:预收账款/应付账款/其他应付款,贷:库存现金/银行存款.2,作＂收入＂处理的冲销该收入:借:主营业务收入/产品销售收入/等,借:应交税费-应交增值税(销货退回),贷:库存现金/银行存款.供参考. 公司支付客户退货款钱会计分录怎么做? 收到退货款如何做会计分录? 、收到退货款的会计分录为: 借:银行存款 贷:原材料或库存商品 应交税费-应交增值税(进项税额) 退货是指买方将不满意的商品退还给卖方的过程.
@法眉3989：退认筹款怎么样做会计分录? -
黎狮17578169352…… 如果之前做了退货分录,则 借:银行存款; 贷:应收账款. 退回货款会计分录条件: 条件1,银行存款之前收到了货款,那么根据分录银行日记帐当然百记在借方增加了,现在退回了货款,根据分录当然要冲减本期的银行存款日记账的借方增...
@法眉3989：客户退货怎么做分录? -
黎狮17578169352…… 销售的时候分录: 借:银行存款 主营业务成本 贷:主营业务收入 应交税费-应交增值税-销项税 库存商品 客户退货退款退发票分录: 做上述分录的相反分录即可
@法眉3989：客户退货会计分录怎么?客户退货会计分录怎么做
黎狮17578169352…… 1、如果是当月退回,不未结转销售成本,直接做红字冲回就行了;2、如果是跨月退回,先做红字冲回,借:现金贷:主营业务收入应交税费(应交增值税/销项税)再做入库,借:库存商品贷:主营业务成本
