长期未开票已收款怎么做账
@籍丹666：用公账收了款.一直没有开发票给客户怎么做账
鲜成18395435288…… 有两种解决方法,1、做入未开票收入:借:银行存款贷:主营业务收入-未开票收入应交税金-应缴增值税-销项税额2、不想缴纳税款,计入预收账款,待开发票时再确认销售收入借:银行存款贷:预收账款
@籍丹666：未开发票,但已收到货款,请问分录怎么做? -
鲜成18395435288…… 货已发出,收到货款,确认收入,仅欠销票.账务处理:1、确认收入,借:银行存款,贷:主营业务收入,贷:应交税金-(销项税).2、结转成本,、借:主营业务成本,贷:库存商品,3、结转税金,借:应交税金-销项税,贷:应交税金-进项税,贷:应交税金-未交增值税,4、开出发票附于1项记账凭证后.
@籍丹666：钱已收,没开票,怎么做帐?
鲜成18395435288…… 要看款项的性质,如果是购买公司产品或服务的,公司以开出发票为确认收入时间,则借:银行存款 贷:预收收款 ,如果是中转性质,不是公司收入,则借:银行存款 贷:其它应付收款
@籍丹666：不用开票给对方,收到的货款怎么做账? -
鲜成18395435288…… 末收钱时:借:应收账款 贷:主营业务收入 收到钱: 借:现 贷应 (因为不开票,所以记入现金)
@籍丹666：收入已经收到,发票没开时怎么做帐 -
鲜成18395435288…… 1、收入已收到,发票未到的做账方式是:借:银行存款 贷:预收账款2、待开票后的会计分录是:借:预收账款 贷:主营业务收入 应交税费-应交增值税-销项税3、预收账款科目核算企业按照合同规定或交易双方之约定,而向购买单位或接受劳...
@籍丹666：上有不开票的收入,拿了回单后怎么做账 -
鲜成18395435288…… 如果按照正规的账务处理,那么不开票收入也需要作为正常的收入做账,会计分录如下:借:应收账款(或银行存款) 贷:主营业务收入 如果是一般纳税人,就还必须增加应交税费科目.
@籍丹666：长期的不开票收入,则么处理, -
鲜成18395435288…… 如果你想便于管理和监督,以防出现不必要的麻烦的话,收款人可以做一个交款记录或自己确定 一个时间段,用发票来个汇总开票处理,并在发票上注明就可以了.因为你是查账征收,税务不会按照发票金额征税,何况你在发票上已经注明,并且每月都有申报.如果不放心,还可以向税务管理人员征求一下意见.
@籍丹666：收到货款未开票如何做账务处理? -
鲜成18395435288…… 收货款未开发票: 借 银行存款 贷 预收账款——XX客户 等开出销售发票时: 借 预收账款——XX客户 贷 主营业务收入 应交税费——应交增值税(销项税额)
@籍丹666：销货.款已收,票未开,如何会计分录 -
鲜成18395435288…… 只要购成销售行为,不管是否开票,都得纳税, 借:银行存款 贷:主营业务收入 贷:应交税金-销项税 隔月开票,不再计收入
@籍丹666：货物已发出,未给对方开发票,但是钱已到账,怎样做分录 -
鲜成18395435288…… 款项归款项,发票归发票,不用考虑款已收,货未发,还是货已发,票已开还是未开. 收到款项那就凭收款凭证(回单)做账,开票时就凭发票做账. 1. 收到款项时: 借:银行存款 贷:预收账款 2.开发票时: 借:预收账款 贷:主营业务收入 应交税金-应交增值税-销项税
鲜成18395435288…… 有两种解决方法,1、做入未开票收入:借:银行存款贷:主营业务收入-未开票收入应交税金-应缴增值税-销项税额2、不想缴纳税款,计入预收账款,待开发票时再确认销售收入借:银行存款贷:预收账款
@籍丹666：未开发票,但已收到货款,请问分录怎么做? -
鲜成18395435288…… 货已发出,收到货款,确认收入,仅欠销票.账务处理:1、确认收入,借:银行存款,贷:主营业务收入,贷:应交税金-(销项税).2、结转成本,、借:主营业务成本,贷:库存商品,3、结转税金,借:应交税金-销项税,贷:应交税金-进项税,贷:应交税金-未交增值税,4、开出发票附于1项记账凭证后.
@籍丹666：钱已收,没开票,怎么做帐?
鲜成18395435288…… 要看款项的性质,如果是购买公司产品或服务的,公司以开出发票为确认收入时间,则借:银行存款 贷:预收收款 ,如果是中转性质,不是公司收入,则借:银行存款 贷:其它应付收款
@籍丹666：不用开票给对方,收到的货款怎么做账? -
鲜成18395435288…… 末收钱时:借:应收账款 贷:主营业务收入 收到钱: 借:现 贷应 (因为不开票,所以记入现金)
@籍丹666：收入已经收到,发票没开时怎么做帐 -
鲜成18395435288…… 1、收入已收到,发票未到的做账方式是:借:银行存款 贷:预收账款2、待开票后的会计分录是:借:预收账款 贷:主营业务收入 应交税费-应交增值税-销项税3、预收账款科目核算企业按照合同规定或交易双方之约定,而向购买单位或接受劳...
@籍丹666：上有不开票的收入,拿了回单后怎么做账 -
鲜成18395435288…… 如果按照正规的账务处理,那么不开票收入也需要作为正常的收入做账,会计分录如下:借:应收账款(或银行存款) 贷:主营业务收入 如果是一般纳税人,就还必须增加应交税费科目.
@籍丹666：长期的不开票收入,则么处理, -
鲜成18395435288…… 如果你想便于管理和监督,以防出现不必要的麻烦的话,收款人可以做一个交款记录或自己确定 一个时间段,用发票来个汇总开票处理,并在发票上注明就可以了.因为你是查账征收,税务不会按照发票金额征税,何况你在发票上已经注明,并且每月都有申报.如果不放心,还可以向税务管理人员征求一下意见.
@籍丹666：收到货款未开票如何做账务处理? -
鲜成18395435288…… 收货款未开发票: 借 银行存款 贷 预收账款——XX客户 等开出销售发票时: 借 预收账款——XX客户 贷 主营业务收入 应交税费——应交增值税(销项税额)
@籍丹666：销货.款已收,票未开,如何会计分录 -
鲜成18395435288…… 只要购成销售行为,不管是否开票,都得纳税, 借:银行存款 贷:主营业务收入 贷:应交税金-销项税 隔月开票,不再计收入
@籍丹666：货物已发出,未给对方开发票,但是钱已到账,怎样做分录 -
鲜成18395435288…… 款项归款项,发票归发票,不用考虑款已收,货未发,还是货已发,票已开还是未开. 收到款项那就凭收款凭证(回单)做账,开票时就凭发票做账. 1. 收到款项时: 借:银行存款 贷:预收账款 2.开发票时: 借:预收账款 贷:主营业务收入 应交税金-应交增值税-销项税
