预付账款发票收不回来怎么清账
@庄裴5703：预付账款收不回应如何会计处理?
湛吉13238678136…… 预付账款收不回来,暂时挂帐.确实无法收回时,如果计提坏账准备了,可以冲减“坏账准备”科目;没有计提坏账准备的,计入“管理费用--坏账损失”科目.
@庄裴5703：预付账款收不回来如何做帐
湛吉13238678136…… 当初付的时候是入的什么科目?把凭证找出来,借贷相反冲回就可以了. 按你说的是预付帐款,那么付款时入帐应该是: 借:预付帐款 贷:银行存款 那现在把款子收回来了: 借:银行存款 贷:预付帐款 关键看你付款时是把这笔款当作什么性质的款子入的帐,一定要查原入帐凭证.
@庄裴5703：如果购买固定资产时,已付款了,但发票未回,该如何处理该笔会计分录?? -
湛吉13238678136…… 1、付款时:借:预付账款 贷:银行存款 2、收到固定资产时:借:固定资产 贷:预付账款 3、收到发票时,检查发票金额和预付金额是否一致, 如果发票金额》预付款,按照差额, 借:固定资产 贷:银行存款 如果预付款》发票金额,按照差额,借:其他应收款 贷:固定资产 如果预付款=发票金额 把发票粘贴回去就可以.
@庄裴5703：收不回来的发票如何处理账务?
湛吉13238678136…… 没有发票是件挺麻烦的事. 反正增值税是不能抵扣了,那你就的按暂估入账的方法做分录吧 借 原材料 贷 预付账款.
@庄裴5703：已经预付款过去给厂家了,但是厂家开不了发票回来,会计怎么处理 -
湛吉13238678136…… 借:预付账款一xxx 贷:银行存款 收到发票时: 借:主营业务成本或相关科目 借:应交税费一待抵扣税 贷:预付账款一xxx
@庄裴5703：应收账款、预付账款收不回来,老板说要做管理费用可以吗,要怎样销账,要准备什么资料? -
湛吉13238678136…… 销账证明要业务的写,领导(总经理或法人)签字批准,财务再做账.估计你们也没提坏账,就直接转入营业外支出吧.等年终汇算清缴的时候,如果想在税前扣除,就按照财产损失认定的有关规定准备材料(对方破产的有注销、破产的证明;涉及法律诉讼的,有判决书,你们败诉的直接用判决书,你们胜诉的还得提供法院的中止执行裁定书,表明对方无财产可供执行或找不到对方的),要是不属于上述情况,就直接调增纳税吧.至于你要计入管理费用是不对的.另外,你要是调增纳税,税务一般不会追问,但你要在税前扣除了,以后税务来检查,还拿不出我说的那些资料,你们老板就只能吃不了兜着走了.
@庄裴5703：收不回发票的预付账款可以做冲回吗 -
湛吉13238678136…… 您好,会计学堂李老师为您解答 您好,可以的.......欢迎点我的昵称-向会计学堂全体老师提问
@庄裴5703：我单位已经预付了货款,收到货物,但是增值税发票要过段时间才能回来,请问这样做账? -
湛吉13238678136…… 1.这属于无发票到货 2.税法相关: (1)所得税:未取得发票,按照税务规定不可以作为成本.可以使用白条(写份说明),先计入成本. 但所得税年终汇算清缴时,你需要将此成本转出,调增你的利润. (2)增值税:对方应当缴纳增值税,但...
@庄裴5703：怎么处理预付了货款?预付了货款,没有发票,怎么处理
湛吉13238678136…… 1、预付账款暂时挂账. 2、如果对方单位不发货、也不开发票,就向对方单位要回预付的货款. 如果要不回来了,会计分录: 借:管理费用--坏账损失 贷:预付账款 借:营业外支出 贷:预付账款 2、或者先把预付账款转入“应收账款”,再做坏账损失,分录是这样的 借:应收账款 贷:预付账款
@庄裴5703：预付了货款,没收到货物,也没取得对方的发票,怎么办? -
湛吉13238678136…… 采购物品或获取劳务加工等不取得发票,会计无需入账处理.
湛吉13238678136…… 预付账款收不回来,暂时挂帐.确实无法收回时,如果计提坏账准备了,可以冲减“坏账准备”科目;没有计提坏账准备的,计入“管理费用--坏账损失”科目.
@庄裴5703：预付账款收不回来如何做帐
湛吉13238678136…… 当初付的时候是入的什么科目?把凭证找出来,借贷相反冲回就可以了. 按你说的是预付帐款,那么付款时入帐应该是: 借:预付帐款 贷:银行存款 那现在把款子收回来了: 借:银行存款 贷:预付帐款 关键看你付款时是把这笔款当作什么性质的款子入的帐,一定要查原入帐凭证.
@庄裴5703：如果购买固定资产时,已付款了,但发票未回,该如何处理该笔会计分录?? -
湛吉13238678136…… 1、付款时:借:预付账款 贷:银行存款 2、收到固定资产时:借:固定资产 贷:预付账款 3、收到发票时,检查发票金额和预付金额是否一致, 如果发票金额》预付款,按照差额, 借:固定资产 贷:银行存款 如果预付款》发票金额,按照差额,借:其他应收款 贷:固定资产 如果预付款=发票金额 把发票粘贴回去就可以.
@庄裴5703：收不回来的发票如何处理账务?
湛吉13238678136…… 没有发票是件挺麻烦的事. 反正增值税是不能抵扣了,那你就的按暂估入账的方法做分录吧 借 原材料 贷 预付账款.
@庄裴5703：已经预付款过去给厂家了,但是厂家开不了发票回来,会计怎么处理 -
湛吉13238678136…… 借:预付账款一xxx 贷:银行存款 收到发票时: 借:主营业务成本或相关科目 借:应交税费一待抵扣税 贷:预付账款一xxx
@庄裴5703：应收账款、预付账款收不回来,老板说要做管理费用可以吗,要怎样销账,要准备什么资料? -
湛吉13238678136…… 销账证明要业务的写,领导(总经理或法人)签字批准,财务再做账.估计你们也没提坏账,就直接转入营业外支出吧.等年终汇算清缴的时候,如果想在税前扣除,就按照财产损失认定的有关规定准备材料(对方破产的有注销、破产的证明;涉及法律诉讼的,有判决书,你们败诉的直接用判决书,你们胜诉的还得提供法院的中止执行裁定书,表明对方无财产可供执行或找不到对方的),要是不属于上述情况,就直接调增纳税吧.至于你要计入管理费用是不对的.另外,你要是调增纳税,税务一般不会追问,但你要在税前扣除了,以后税务来检查,还拿不出我说的那些资料,你们老板就只能吃不了兜着走了.
@庄裴5703：收不回发票的预付账款可以做冲回吗 -
湛吉13238678136…… 您好,会计学堂李老师为您解答 您好,可以的.......欢迎点我的昵称-向会计学堂全体老师提问
@庄裴5703：我单位已经预付了货款,收到货物,但是增值税发票要过段时间才能回来,请问这样做账? -
湛吉13238678136…… 1.这属于无发票到货 2.税法相关: (1)所得税:未取得发票,按照税务规定不可以作为成本.可以使用白条(写份说明),先计入成本. 但所得税年终汇算清缴时,你需要将此成本转出,调增你的利润. (2)增值税:对方应当缴纳增值税,但...
@庄裴5703：怎么处理预付了货款?预付了货款,没有发票,怎么处理
湛吉13238678136…… 1、预付账款暂时挂账. 2、如果对方单位不发货、也不开发票,就向对方单位要回预付的货款. 如果要不回来了,会计分录: 借:管理费用--坏账损失 贷:预付账款 借:营业外支出 贷:预付账款 2、或者先把预付账款转入“应收账款”,再做坏账损失,分录是这样的 借:应收账款 贷:预付账款
@庄裴5703：预付了货款,没收到货物,也没取得对方的发票,怎么办? -
湛吉13238678136…… 采购物品或获取劳务加工等不取得发票,会计无需入账处理.
