预付账款怎么冲账
@廉梵659：公司的预付账款应该怎么冲,可以冲回现金吗?账上现金多,应付款没有,应该怎么办 -
汪玉15657293604…… 想冲预付账款 要么收回钱, 要么收回物. 要么债务重组.
@廉梵659：预付账款怎么冲减,在线等高手回复、 -
汪玉15657293604…… 在实际工作中,对应收应付,预收预付这种科目,我们称为往来科目往来科目一般可以不考虑一级科目名称,直接按往来单位设置明细账月末根据其余额方向,汇总计算到对应的一级科目里报表.也就是说,客户类别的明细科目,其借方余额做为应收账款,其贷方余额做为预收账款供应商类别的明细科目,其借方余额做为预付账款,其贷方余额做为应付账款. 会计理论上,当预付账款科目余额在贷方时,可直接做分录:借:预付账款贷:应付账款
@廉梵659：先预付3000元,收到货后支付剩下款项,现在要冲回预付款怎样做 -
汪玉15657293604…… 不用冲回预付款 付款3000的时候 借:预付账款--** 贷:银行存款 收到货物及发票后 借:原材料 发票金额 贷:预付账款 3000 银行存款 发票-3000
@廉梵659：预付账款无法取得发票如何冲账 -
汪玉15657293604…… 预付账款时无法取得发票,就按照预付金额记账,等发票到了,按照发票金额确认购入物资,如果你东西买到了,钱付了,发票没取到,你最好通过相关经办人一定把发票拿到,没有发票的支出税务局是不认可的,而且对方也牵涉到逃税哦.selenus
@廉梵659：因为开始没收到发票,直接把预付账款转固定资产,之后收到发票后怎么把预付账款冲销 -
汪玉15657293604…… 先把直接把预付账款转固定资产的那张凭证用红字冲回,再重出一张正确的凭证.
@廉梵659：购进货物的时候我把一笔预付账款错写成应付账款,现在怎么冲销 -
汪玉15657293604…… 1、修改记账凭证科目,用红笔更正法将应付账款改正成“预付账款”.2、用红笔在“应付账款”的记录一行上平行画两道表示作废.3、在“预付账款”科目账页“补记”预付货款和金额.
@廉梵659：预付账款,应付账款,其他应收款,其他应付款,不一样的情况年末怎么冲账清理往来?小公司,没有领导,自 -
汪玉15657293604…… 应该先将以前做的凭证冲红: 借:管理费用贷:应付帐款.然后根据发票上的真实内容: 借:管理费用(无税金额) 应交税费-应交增值税-进项税(发票上的税额) 贷:应付帐款(发票上的含税总金额).＂冲账＂是把以前错误的记录,用红字,相同的做一次,红字表示减少,正负抵消了,这样就＂冲账＂了. 【会计】∶在借贷记账制中,由于借或贷一方多记发生额而用红笔在相同方向另记一笔加以订正
@廉梵659：如何预付账款的会计分录 -
汪玉15657293604…… 一、没有增值税时 1、如果预付款刚好 借:原材料 贷:预付账款 2、如果预付款多了 借:原材料 银行存款 贷:预付账款 3、如果预付款少了 先补足 借:预付账款 贷:银行存款 然后 借:原材料 贷:预付账款 二、有增值税时 1、如果预付款刚好 借:原材料 应交税金——应交增值税(进项税额) 贷:预付账款 2、如果预付款多了 借:原材料 应交税费--应交增值税(进项税额) 银行存款 贷:预付账款 3、如果预付款少了 先补足 借:预付账款 贷:银行存款 然后 借:原材料 应交税金——应交增值税(进项税额) 贷:预付账款
@廉梵659：会计红字冲账 凭证怎么做 -
汪玉15657293604…… 修改方法: 写一张与此错误凭证一模一样的红字记账凭证进行冲销,然后将正确的记账凭证用蓝字进行填写即可. 比方说需要冲掉 借:库存商品 贷:银行存款 ,则写一张一模一样的凭证,金额用红字写,然后将正确的凭证用蓝字填写. 拓展...
@廉梵659：公司买材料和固定资产,能用以往的预付账款(对个人的)和应收账款来冲账吗?如果能冲的话怎么冲?
汪玉15657293604…… 不能用来冲账,又不是一个人的. 不妨说你给A公司预付了5000元购买材料,现在材料已经回来了,一共1万元,那么这时候是同一种东西,同一个对方单位,那么这时候可以走账,这是正常的,要是你给A公司预付的账款,现在要用在B公司上面,就不行了,对个人也是一样的道理.
汪玉15657293604…… 想冲预付账款 要么收回钱, 要么收回物. 要么债务重组.
@廉梵659：预付账款怎么冲减,在线等高手回复、 -
汪玉15657293604…… 在实际工作中,对应收应付,预收预付这种科目,我们称为往来科目往来科目一般可以不考虑一级科目名称,直接按往来单位设置明细账月末根据其余额方向,汇总计算到对应的一级科目里报表.也就是说,客户类别的明细科目,其借方余额做为应收账款,其贷方余额做为预收账款供应商类别的明细科目,其借方余额做为预付账款,其贷方余额做为应付账款. 会计理论上,当预付账款科目余额在贷方时,可直接做分录:借:预付账款贷:应付账款
@廉梵659：先预付3000元,收到货后支付剩下款项,现在要冲回预付款怎样做 -
汪玉15657293604…… 不用冲回预付款 付款3000的时候 借:预付账款--** 贷:银行存款 收到货物及发票后 借:原材料 发票金额 贷:预付账款 3000 银行存款 发票-3000
@廉梵659：预付账款无法取得发票如何冲账 -
汪玉15657293604…… 预付账款时无法取得发票,就按照预付金额记账,等发票到了,按照发票金额确认购入物资,如果你东西买到了,钱付了,发票没取到,你最好通过相关经办人一定把发票拿到,没有发票的支出税务局是不认可的,而且对方也牵涉到逃税哦.selenus
@廉梵659：因为开始没收到发票,直接把预付账款转固定资产,之后收到发票后怎么把预付账款冲销 -
汪玉15657293604…… 先把直接把预付账款转固定资产的那张凭证用红字冲回,再重出一张正确的凭证.
@廉梵659：购进货物的时候我把一笔预付账款错写成应付账款,现在怎么冲销 -
汪玉15657293604…… 1、修改记账凭证科目,用红笔更正法将应付账款改正成“预付账款”.2、用红笔在“应付账款”的记录一行上平行画两道表示作废.3、在“预付账款”科目账页“补记”预付货款和金额.
@廉梵659：预付账款,应付账款,其他应收款,其他应付款,不一样的情况年末怎么冲账清理往来?小公司,没有领导,自 -
汪玉15657293604…… 应该先将以前做的凭证冲红: 借:管理费用贷:应付帐款.然后根据发票上的真实内容: 借:管理费用(无税金额) 应交税费-应交增值税-进项税(发票上的税额) 贷:应付帐款(发票上的含税总金额).＂冲账＂是把以前错误的记录,用红字,相同的做一次,红字表示减少,正负抵消了,这样就＂冲账＂了. 【会计】∶在借贷记账制中,由于借或贷一方多记发生额而用红笔在相同方向另记一笔加以订正
@廉梵659：如何预付账款的会计分录 -
汪玉15657293604…… 一、没有增值税时 1、如果预付款刚好 借:原材料 贷:预付账款 2、如果预付款多了 借:原材料 银行存款 贷:预付账款 3、如果预付款少了 先补足 借:预付账款 贷:银行存款 然后 借:原材料 贷:预付账款 二、有增值税时 1、如果预付款刚好 借:原材料 应交税金——应交增值税(进项税额) 贷:预付账款 2、如果预付款多了 借:原材料 应交税费--应交增值税(进项税额) 银行存款 贷:预付账款 3、如果预付款少了 先补足 借:预付账款 贷:银行存款 然后 借:原材料 应交税金——应交增值税(进项税额) 贷:预付账款
@廉梵659：会计红字冲账 凭证怎么做 -
汪玉15657293604…… 修改方法: 写一张与此错误凭证一模一样的红字记账凭证进行冲销,然后将正确的记账凭证用蓝字进行填写即可. 比方说需要冲掉 借:库存商品 贷:银行存款 ,则写一张一模一样的凭证,金额用红字写,然后将正确的凭证用蓝字填写. 拓展...
@廉梵659：公司买材料和固定资产,能用以往的预付账款(对个人的)和应收账款来冲账吗?如果能冲的话怎么冲?
汪玉15657293604…… 不能用来冲账,又不是一个人的. 不妨说你给A公司预付了5000元购买材料,现在材料已经回来了,一共1万元,那么这时候是同一种东西,同一个对方单位,那么这时候可以走账,这是正常的,要是你给A公司预付的账款,现在要用在B公司上面,就不行了,对个人也是一样的道理.
