预收和应付可以对冲吗
@祖君1162：能把应收账款“或预付账款和”应付账款对冲么?
史史19153713325…… 现在的应收账款和应付账款是按余额方向来分的,加上预收帐款和预付帐款,在同一个客户有可能出现在两本明细帐中.在不使用预收帐款和预付帐款的情况下,应收账款里面有贷方余额的客户,应付账款里面有借方余额的客户.所以有的企业只设一个总的客户往来.只是在编制资产负债表时把其中的借方余额列在资产方,贷方余额列在负债方. 只要(含双方的未达帐项)净余额核对相符(就像银行存款余额调节表那样).由此说明是否把同一个客户应收账款和应付账款的余额对冲是同一本帐上帐户之间的转帐,而这种转帐在《会计基础工作规范》中规定,是可以不附原始凭证的,可以把盖有对方单位公章的对帐单作为附件就可以了.
@祖君1162：预收冲应付 -
史史19153713325…… 即使是一个客户,这两个科目均为贷方也无法冲平的.因为,往来款的六个账户均是双重性账户,即余额在哪边就属于什么性质的.例如,应收账款如果余额在借方,就是资产类,但如果余额在贷方就属于负债类了.你的“应付账款”和“预收账款”余额都在贷方,均属于负债类,同一类别的账户无法用对冲核销的.如果要核销,只能用债务重组方法,计入营业外收入.这样处理可能也不是你们的初衷,毕竟供应商那里不是坏账或呆账.如果用第三方冲销是可以的,但需要有一份三方协议,即对方(两方)都同意用你们的债务来抵消他们的债权.
@祖君1162：应收账款可以从应付账款中扣除吗?预付账款可以从应付账款中扣除吗?异同 -
史史19153713325…… 如果是同一客商,应收账款可以从应付账款中扣除,预付账款可以从应付账款中扣除. 可以对冲往来账的.
@祖君1162：应收应付对冲 -
史史19153713325…… 代表不同的经济事项,金额的还款日等都可能不同,是不应当单方面随意对冲的.要对冲应当和对方单位签订书面协议.
@祖君1162：追问,直接冲应收应付、应收预付用不用写个说明这类的吧.还有预收和应付同一家单位能不能对冲 -
史史19153713325…… 追问,直接冲应收应付、应收预付用不用写个说明这类的吧.还有预收和应付同一家单位能不能对冲------如果是同一家单位对冲可不用写说明,对冲的凭证摘要写“并账”就行了.
@祖君1162：可以用应收帐款冲抵应付帐款吗? -
史史19153713325…… 1、如果是同一个供应商,直接冲减即可 2、如果是不同的供应商,需要有三方抹帐协议菜能操作.
@祖君1162：会计中的对冲有几种 -
史史19153713325…… 对冲的情况一般只存在于以下情况: 1.三方抵债 2.与同一往来单位既是供应商又是客户并且你公司账面上是独应映与其的业务事项.定期冲减应收与应付余额.
@祖君1162：预付账款是付数怎么调整 -
史史19153713325…… 首先,往来款的六个账户(预付账款、应收账款、其他应收款、预收账款、应付账款、其他应付款)都是双重性质账户,即账户的余额在哪边就是什么性质.像你说的“预付账款”应该是资产类,但-7万,余额就在贷方,这样就成为你的债务(...
@祖君1162：同一单位有应收,应付,预收账款该如何处理 -
史史19153713325…… 一、应收与预收对应公司的销售业务,收到预收货款,贷记预收款.结算销售收入时确认应收款,同时对冲预收款账面数,这样应收款余额即为客户的欠款.预收账款期末借方余额表示为应收款;二、应付与预付对应公司的采购业务.预付账款期末贷方余额表示为应付款.
@祖君1162：预收款不想确认为收入,那么预收款和预付款如何对冲呢?
史史19153713325…… 1、如果每月发生的预收款确实属于不开发票的收入,应该作为无票收入及时做账.即: 借:预收账款 贷:主营业务收入 贷:应交税金--增值税(销项税额) 2、对于每月预付的款项,如果确实无法取得发票,也要及时做账.即: 借:原材料(或库存商品) 贷:预付账款 3、帐面上只要有预收款挂账,不想确认收入是不行的.遇上税务检查,或年终所得税汇算清缴审计时,预收款都要确认收入,补交税款的. 4、如果预收款和预付款不是同一家单位,也不能做对冲的 .
史史19153713325…… 现在的应收账款和应付账款是按余额方向来分的,加上预收帐款和预付帐款,在同一个客户有可能出现在两本明细帐中.在不使用预收帐款和预付帐款的情况下,应收账款里面有贷方余额的客户,应付账款里面有借方余额的客户.所以有的企业只设一个总的客户往来.只是在编制资产负债表时把其中的借方余额列在资产方,贷方余额列在负债方. 只要(含双方的未达帐项)净余额核对相符(就像银行存款余额调节表那样).由此说明是否把同一个客户应收账款和应付账款的余额对冲是同一本帐上帐户之间的转帐,而这种转帐在《会计基础工作规范》中规定,是可以不附原始凭证的,可以把盖有对方单位公章的对帐单作为附件就可以了.
@祖君1162：预收冲应付 -
史史19153713325…… 即使是一个客户,这两个科目均为贷方也无法冲平的.因为,往来款的六个账户均是双重性账户,即余额在哪边就属于什么性质的.例如,应收账款如果余额在借方,就是资产类,但如果余额在贷方就属于负债类了.你的“应付账款”和“预收账款”余额都在贷方,均属于负债类,同一类别的账户无法用对冲核销的.如果要核销,只能用债务重组方法,计入营业外收入.这样处理可能也不是你们的初衷,毕竟供应商那里不是坏账或呆账.如果用第三方冲销是可以的,但需要有一份三方协议,即对方(两方)都同意用你们的债务来抵消他们的债权.
@祖君1162：应收账款可以从应付账款中扣除吗?预付账款可以从应付账款中扣除吗?异同 -
史史19153713325…… 如果是同一客商,应收账款可以从应付账款中扣除,预付账款可以从应付账款中扣除. 可以对冲往来账的.
@祖君1162：应收应付对冲 -
史史19153713325…… 代表不同的经济事项,金额的还款日等都可能不同,是不应当单方面随意对冲的.要对冲应当和对方单位签订书面协议.
@祖君1162：追问,直接冲应收应付、应收预付用不用写个说明这类的吧.还有预收和应付同一家单位能不能对冲 -
史史19153713325…… 追问,直接冲应收应付、应收预付用不用写个说明这类的吧.还有预收和应付同一家单位能不能对冲------如果是同一家单位对冲可不用写说明,对冲的凭证摘要写“并账”就行了.
@祖君1162：可以用应收帐款冲抵应付帐款吗? -
史史19153713325…… 1、如果是同一个供应商,直接冲减即可 2、如果是不同的供应商,需要有三方抹帐协议菜能操作.
@祖君1162：会计中的对冲有几种 -
史史19153713325…… 对冲的情况一般只存在于以下情况: 1.三方抵债 2.与同一往来单位既是供应商又是客户并且你公司账面上是独应映与其的业务事项.定期冲减应收与应付余额.
@祖君1162：预付账款是付数怎么调整 -
史史19153713325…… 首先,往来款的六个账户(预付账款、应收账款、其他应收款、预收账款、应付账款、其他应付款)都是双重性质账户,即账户的余额在哪边就是什么性质.像你说的“预付账款”应该是资产类,但-7万,余额就在贷方,这样就成为你的债务(...
@祖君1162：同一单位有应收,应付,预收账款该如何处理 -
史史19153713325…… 一、应收与预收对应公司的销售业务,收到预收货款,贷记预收款.结算销售收入时确认应收款,同时对冲预收款账面数,这样应收款余额即为客户的欠款.预收账款期末借方余额表示为应收款;二、应付与预付对应公司的采购业务.预付账款期末贷方余额表示为应付款.
@祖君1162：预收款不想确认为收入,那么预收款和预付款如何对冲呢?
史史19153713325…… 1、如果每月发生的预收款确实属于不开发票的收入,应该作为无票收入及时做账.即: 借:预收账款 贷:主营业务收入 贷:应交税金--增值税(销项税额) 2、对于每月预付的款项,如果确实无法取得发票,也要及时做账.即: 借:原材料(或库存商品) 贷:预付账款 3、帐面上只要有预收款挂账,不想确认收入是不行的.遇上税务检查,或年终所得税汇算清缴审计时,预收款都要确认收入,补交税款的. 4、如果预收款和预付款不是同一家单位,也不能做对冲的 .
