做了预收账款的+怎么冲销
@邵河3855：请问“预收账款”的余额怎么处理冲销? -
沈柄18895994713…… 预收账款业务的会计处理:收到预收账款时:借:银行存款 贷:预收账款--XX客户 待开出销售发票时:借:预收账款--XX客户 贷:主营业务收入 应交税费--应交增值税(销项税额) 预收账款按应收账款方式进行控制.按具体客户设置明细账,...
@邵河3855：预收账款该怎么冲销
沈柄18895994713…… 1、按照会计规定,对在无法汇出去的预收帐款先要通过“待处理财产损益”科目反映,即: 借:预收帐款-债权单位 贷:待处理财产损益-待处理流动资产损益 2、之后你要往前看看当时的会计处理,怎么个来龙去脉,一定要搞清楚,要写出核销报告,让老板签字,以防后患: 借:待处理财产损益-待处理流动资产损益 贷:营业外收入 3、结转本年利润,体现当期损益: 借:营业外收入 贷:本年利润 本年利润增加,即纳税所得额增加,告诉老板要多交所得税的.
@邵河3855：预收账款已经交税如何冲销? -
沈柄18895994713…… 一、预收账款查账被税务局确认收入交了税,那开具发票后,把发票放在确认收入的会计凭证中作为原始凭证.二、具体会计分录是:1、确认收入:借:预收账款 贷:主营业务收入 应交税费-应交增值税2、缴纳税费:借:应交税费-应交增值税...
@邵河3855：先收到货款,做“预收账款”科目,但以后没有给该商家发货,怎么做冲销预收款?
沈柄18895994713…… 一直挂在那里.如果你非得要冲掉,可以借:预收账款 贷:现金(记住了一定要现金,银行存款你往那个账户打款啊)
@邵河3855：挂了大半年的预收账款如何冲销? -
沈柄18895994713…… 不想开票就不要通过公司对公账户走啊.往来账哪有随随便便可以冲销. 这也正是税务局稽查人员查找漏洞的关键部位呢.
@邵河3855：如何冲销预收账款上月收了客户一笔未发货的货款,共5000元,入账
沈柄18895994713…… 应该这样做分录: 1、上月收到客户货款时(未发货) 借:现金 5000 贷:预收账款--XXX客户 5000 2、本月发货,开出发票时(假如按小规模纳税人) 借:预收账款--XXX客户 5000 贷:主营业务收入 4854.37(5000/1.03) 贷:应交税金--增值税 145.63 同时,结转销售成本 借:主营业务成本 贷:库存商品
@邵河3855：预收账款借方赤字怎么做分录冲销?预收账款借方赤字怎么做分录冲销?
沈柄18895994713…… 预收账款本来就是负债类科目账户,余额应该在贷方.借方红字也就是表示余额在贷方.不知道什么原因要冲销?你收到客户的预收款后,预收账款明细余额在贷方很正常.如果是登记错误可以直接冲销.用红字冲销法冲销 借:银行存款或库存现金(红字数字) 贷:预收账款-客户(红字数字)
@邵河3855：预收款不须要开发票,如何冲销 -
沈柄18895994713…… 当你收到款时 借:银行账款 贷:预收账款 当实际发生时 借:预收账款 贷:主营业务收入 应缴税费等 如果是其他的业务,没有票据的,那就按照相应的科目贷记就可以了
@邵河3855：新手 冲减预收账款分录 谢谢 -
沈柄18895994713…… 一种是将预收货款退给客户 借 预收账款-XXX 70000 贷 银行存款 70000 ,另一种是以货品抵销预收账款 借 预收账款-XXX 70000 贷 商品销售收入 59829.06 应交税金 10170.94 .你是一般纳税人以上两种方法都适用,小规模纳税人第二种方法不适用.
@邵河3855：预收帐款如何冲收入? -
沈柄18895994713…… 既然总账说冲销售收入就代表开具了发票确认收入做借:预收账款5000 贷:销售收入5000
沈柄18895994713…… 预收账款业务的会计处理:收到预收账款时:借:银行存款 贷:预收账款--XX客户 待开出销售发票时:借:预收账款--XX客户 贷:主营业务收入 应交税费--应交增值税(销项税额) 预收账款按应收账款方式进行控制.按具体客户设置明细账,...
@邵河3855：预收账款该怎么冲销
沈柄18895994713…… 1、按照会计规定,对在无法汇出去的预收帐款先要通过“待处理财产损益”科目反映,即: 借:预收帐款-债权单位 贷:待处理财产损益-待处理流动资产损益 2、之后你要往前看看当时的会计处理,怎么个来龙去脉,一定要搞清楚,要写出核销报告,让老板签字,以防后患: 借:待处理财产损益-待处理流动资产损益 贷:营业外收入 3、结转本年利润,体现当期损益: 借:营业外收入 贷:本年利润 本年利润增加,即纳税所得额增加,告诉老板要多交所得税的.
@邵河3855：预收账款已经交税如何冲销? -
沈柄18895994713…… 一、预收账款查账被税务局确认收入交了税,那开具发票后,把发票放在确认收入的会计凭证中作为原始凭证.二、具体会计分录是:1、确认收入:借:预收账款 贷:主营业务收入 应交税费-应交增值税2、缴纳税费:借:应交税费-应交增值税...
@邵河3855：先收到货款,做“预收账款”科目,但以后没有给该商家发货,怎么做冲销预收款?
沈柄18895994713…… 一直挂在那里.如果你非得要冲掉,可以借:预收账款 贷:现金(记住了一定要现金,银行存款你往那个账户打款啊)
@邵河3855：挂了大半年的预收账款如何冲销? -
沈柄18895994713…… 不想开票就不要通过公司对公账户走啊.往来账哪有随随便便可以冲销. 这也正是税务局稽查人员查找漏洞的关键部位呢.
@邵河3855：如何冲销预收账款上月收了客户一笔未发货的货款,共5000元,入账
沈柄18895994713…… 应该这样做分录: 1、上月收到客户货款时(未发货) 借:现金 5000 贷:预收账款--XXX客户 5000 2、本月发货,开出发票时(假如按小规模纳税人) 借:预收账款--XXX客户 5000 贷:主营业务收入 4854.37(5000/1.03) 贷:应交税金--增值税 145.63 同时,结转销售成本 借:主营业务成本 贷:库存商品
@邵河3855：预收账款借方赤字怎么做分录冲销?预收账款借方赤字怎么做分录冲销?
沈柄18895994713…… 预收账款本来就是负债类科目账户,余额应该在贷方.借方红字也就是表示余额在贷方.不知道什么原因要冲销?你收到客户的预收款后,预收账款明细余额在贷方很正常.如果是登记错误可以直接冲销.用红字冲销法冲销 借:银行存款或库存现金(红字数字) 贷:预收账款-客户(红字数字)
@邵河3855：预收款不须要开发票,如何冲销 -
沈柄18895994713…… 当你收到款时 借:银行账款 贷:预收账款 当实际发生时 借:预收账款 贷:主营业务收入 应缴税费等 如果是其他的业务,没有票据的,那就按照相应的科目贷记就可以了
@邵河3855：新手 冲减预收账款分录 谢谢 -
沈柄18895994713…… 一种是将预收货款退给客户 借 预收账款-XXX 70000 贷 银行存款 70000 ,另一种是以货品抵销预收账款 借 预收账款-XXX 70000 贷 商品销售收入 59829.06 应交税金 10170.94 .你是一般纳税人以上两种方法都适用,小规模纳税人第二种方法不适用.
@邵河3855：预收帐款如何冲收入? -
沈柄18895994713…… 既然总账说冲销售收入就代表开具了发票确认收入做借:预收账款5000 贷:销售收入5000
