内控案例分析报告
@谷穆927：内部控制案例分析 -
项杜15721835586…… A集团公司在内部控制环境、目标设定、事项识别、风险评估、信息沟通等要素方面都存在着不同程度的缺陷: 1、控制环境基础薄弱.(1)公司关注行业扩张,却缺少整体的风险意识和风险管理理念;(2)董事长与总经理之间存在近亲属关系,...
@谷穆927：内部控制案例分析 请高手帮忙
项杜15721835586…… A公司在监控方面存在的主要问题有:1.财务监控存在局限.仅仅关注销售货款的回收,对成本费用,尤其是广告费的监控不力.对公司内部控制进行监控是内部控制制度得以有效运行的重要保证.监控包括持续监督和个别评估. A公司通过...
@谷穆927：内部控制学销售和收款循环案例分析 -
项杜15721835586…… 此问题的关键问题在于销售调拨单及销售单的开具及审批程序设计无效;一、开具销售调拨单的控制 公司未采取任何核实措施即开具销售调拨单及销售单,是导致销售真实性控制目标失效的关键因素之一. 建议:公司开具销售调拨单之前通过...
@谷穆927：我国会计电算化内部控制存在问题的相关案例 -
项杜15721835586…… 案例一:KY公司采购与付款内部会计控制案例案例叙述:KY公司是医药制品公司,对生产所需的原材料除价格是主要的考虑因素之外,更为重要的是对原材料的质量要求.当KY公司生产所需的原材料需采购时,在原材料市场价格有较大变动或...
@谷穆927：举一个内控失败的案例,并做简要分析,列明风险点,控制目标,控制措施? -
项杜15721835586…… 内控失败的案例举一个,简要分析并做,明列风险点,目标控制,措施控制不了.
@谷穆927：近五年我国企业内部控制制度失败案例 -
项杜15721835586…… 古井贡集团
@谷穆927：会计制度设计内部控制分析案例分析?会计制度设计内部控制分析案例分
项杜15721835586…… 该公司内控出现重大漏洞,首先出纳员兼任金库保管员的情况就是不允许的,必须有专人专项分别负责.再有企业现金及金这库的日常管理和监控除有专人负责管理外,还要有监督机制及专人定期不定期交叉检查抽查.账务登记和实际库存,必须做到账账相符,账实相符.
@谷穆927：求企业营业收入内控失败/成功的案例,国内外都可、、 -
项杜15721835586…… 销售内控成功案例----福田公司 目前,即使是管理水平相对较高的上市公司,尽管主营业务收入连年增长,但同期应收账款数额增长的比例更大,而且账龄结构越来趋恶化,经营净现金流量持续为负.销售收入的增长只给这些企业带来了账目利...
@谷穆927：会计电算化内部控制的案例 -
项杜15721835586…… 比如,在用友财务软件内,一个帐套主管张三及密码1,会计及密码2,出纳及密码3,三个人每个人都有用户名及密码,其实就是授权上有区别,其实就是不相容职务相分离的一种的表现. 再比如,在工作中,出纳是没有权限编制银行存款余额调节表的,所以在密码控制或是授权时,就不应给予出纳相关权限.
@谷穆927：内部审计独立性缺失的案例 -
项杜15721835586…… 内部审计独立性缺失的案例 内部控制审核报告 X股份有限公司: 我们接受委托,审核了贵公司管理当局对X年X月X日与会计报表编制相关的内部控制有效性的认定.贵公司的责任是建立健全内部控制并保持其有效性,我们的责任是对贵公司内...
项杜15721835586…… A集团公司在内部控制环境、目标设定、事项识别、风险评估、信息沟通等要素方面都存在着不同程度的缺陷: 1、控制环境基础薄弱.(1)公司关注行业扩张,却缺少整体的风险意识和风险管理理念;(2)董事长与总经理之间存在近亲属关系,...
@谷穆927：内部控制案例分析 请高手帮忙
项杜15721835586…… A公司在监控方面存在的主要问题有:1.财务监控存在局限.仅仅关注销售货款的回收,对成本费用,尤其是广告费的监控不力.对公司内部控制进行监控是内部控制制度得以有效运行的重要保证.监控包括持续监督和个别评估. A公司通过...
@谷穆927：内部控制学销售和收款循环案例分析 -
项杜15721835586…… 此问题的关键问题在于销售调拨单及销售单的开具及审批程序设计无效;一、开具销售调拨单的控制 公司未采取任何核实措施即开具销售调拨单及销售单,是导致销售真实性控制目标失效的关键因素之一. 建议:公司开具销售调拨单之前通过...
@谷穆927：我国会计电算化内部控制存在问题的相关案例 -
项杜15721835586…… 案例一:KY公司采购与付款内部会计控制案例案例叙述:KY公司是医药制品公司,对生产所需的原材料除价格是主要的考虑因素之外,更为重要的是对原材料的质量要求.当KY公司生产所需的原材料需采购时,在原材料市场价格有较大变动或...
@谷穆927：举一个内控失败的案例,并做简要分析,列明风险点,控制目标,控制措施? -
项杜15721835586…… 内控失败的案例举一个,简要分析并做,明列风险点,目标控制,措施控制不了.
@谷穆927：近五年我国企业内部控制制度失败案例 -
项杜15721835586…… 古井贡集团
@谷穆927：会计制度设计内部控制分析案例分析?会计制度设计内部控制分析案例分
项杜15721835586…… 该公司内控出现重大漏洞,首先出纳员兼任金库保管员的情况就是不允许的,必须有专人专项分别负责.再有企业现金及金这库的日常管理和监控除有专人负责管理外,还要有监督机制及专人定期不定期交叉检查抽查.账务登记和实际库存,必须做到账账相符,账实相符.
@谷穆927：求企业营业收入内控失败/成功的案例,国内外都可、、 -
项杜15721835586…… 销售内控成功案例----福田公司 目前,即使是管理水平相对较高的上市公司,尽管主营业务收入连年增长,但同期应收账款数额增长的比例更大,而且账龄结构越来趋恶化,经营净现金流量持续为负.销售收入的增长只给这些企业带来了账目利...
@谷穆927：会计电算化内部控制的案例 -
项杜15721835586…… 比如,在用友财务软件内,一个帐套主管张三及密码1,会计及密码2,出纳及密码3,三个人每个人都有用户名及密码,其实就是授权上有区别,其实就是不相容职务相分离的一种的表现. 再比如,在工作中,出纳是没有权限编制银行存款余额调节表的,所以在密码控制或是授权时,就不应给予出纳相关权限.
@谷穆927：内部审计独立性缺失的案例 -
项杜15721835586…… 内部审计独立性缺失的案例 内部控制审核报告 X股份有限公司: 我们接受委托,审核了贵公司管理当局对X年X月X日与会计报表编制相关的内部控制有效性的认定.贵公司的责任是建立健全内部控制并保持其有效性,我们的责任是对贵公司内...
