冲销收入的会计分录
@阮骨4639：冲上年收入会计分录处理? -
虞应18440717035…… 红字发票冲销就这么做就行了: 借:应收账款 1500 (红字) 贷:主营业务收入 1282.05 (红字) 贷:应交税金—应交增值税 217.95 (红字) 开具红字专用发票对纳税申报程序本身没有影响,但对申报的税额可能存在影响.如上月的销售在...
@阮骨4639：本月冲销上月销售收入如何做账 -
虞应18440717035…… 借:应收帐款(或银行存款等科目) 负数金额(例-11700.00) 贷:主营业务收入 负数金额(例-10000.00) 贷:应交税费—销项税额 负数金额(例-1700.00) 本年就冲减本月收入,如果上年在汇算清缴前就用, 以前年度损益调整,也调所得...
@阮骨4639：本月冲销上月销售收入如何做账?
虞应18440717035…… 红字冲减 借应收账款(红字) 贷主营业务收入(红字) 应交税费-应交增值税(红字) 借:主营业务收入(红字) 贷:本年利润(红字)(其实这笔也可以不做,因为主...
@阮骨4639：把已经结转的收入冲掉如何作分录 -
虞应18440717035…… 用红字冲销原来的分录
@阮骨4639：如果是跨年冲销销售收入的怎么做会计分录 比如13年的时候已经算成本了它14年才开销售发票来冲销的 -
虞应18440717035…… 在13年你已经出货,只是没有开票而已,说明收入和成本都已经确认过了;14年开发票,先做红字收入(未开票确认的收入),按发票重新确认收入就可以
@阮骨4639：计提的收入大于实际发生的金额要如何冲回,会计分录如何做 -
虞应18440717035…… 计提的收入大于实际发生的金额要如何冲回,会计分录如何做:红字冲销法 借:应收账款 (用红字数字填写多出的数) 贷:主营业务收入(用红字数字填写多出的数)并用红字数字记账,结账时红字数字从合计中减去.
@阮骨4639：本月冲销上月销售收入如何做账.无论是属于本年度还是以前年度销售的产品,均应冲减本月的销售收入? -
虞应18440717035…… 您好,会计学堂李老师为您解答 本年的话 红字 借应收账款 贷主营业务收入 应交税费应交增值税 借主营业务成本 贷库存商品 跨年的话用以前年度损益调整替代主营业务收入 和主营业务成本 欢迎点我的昵称-向会计学堂全体老师提问
@阮骨4639：冲销销售收入
虞应18440717035…… 退货若非资产负债表日后事项,直接冲减当期收入即可,同时冲回成本 借:应收帐款 (红字) 贷:主营业务收入(红字)应交税费-增值税(红字) 借:主营业务成本(红字) 贷:库存商品(红字) 收入冲了,那成本也要相应的冲减.
@阮骨4639：利息收入 做重了 冲销分录怎么做 -
虞应18440717035…… 1、如果是企业,利息收入 做重了 冲销分录 借:银行存款100(红字) 贷:财务费用---利息100(红字) 2、如果是金融企业,利息收入 做重了 冲销分录 借:银行存款 100(红字) 贷:利息收入 100(红字)
@阮骨4639：冲销财务费用 - 利息收入的分录怎么做 -
虞应18440717035…… 不知你上月做的分录中,财务费用如何记的账 假如你上月记账为:借:银行存款 680 借:财务费用-680的话,这个月应冲回原分录如下:借:银行存款-680 借:财务费用680 月末结转财务费用时:借:本年利润680 贷:财务费用680
虞应18440717035…… 红字发票冲销就这么做就行了: 借:应收账款 1500 (红字) 贷:主营业务收入 1282.05 (红字) 贷:应交税金—应交增值税 217.95 (红字) 开具红字专用发票对纳税申报程序本身没有影响,但对申报的税额可能存在影响.如上月的销售在...
@阮骨4639：本月冲销上月销售收入如何做账 -
虞应18440717035…… 借:应收帐款(或银行存款等科目) 负数金额(例-11700.00) 贷:主营业务收入 负数金额(例-10000.00) 贷:应交税费—销项税额 负数金额(例-1700.00) 本年就冲减本月收入,如果上年在汇算清缴前就用, 以前年度损益调整,也调所得...
@阮骨4639：本月冲销上月销售收入如何做账?
虞应18440717035…… 红字冲减 借应收账款(红字) 贷主营业务收入(红字) 应交税费-应交增值税(红字) 借:主营业务收入(红字) 贷:本年利润(红字)(其实这笔也可以不做,因为主...
@阮骨4639：把已经结转的收入冲掉如何作分录 -
虞应18440717035…… 用红字冲销原来的分录
@阮骨4639：如果是跨年冲销销售收入的怎么做会计分录 比如13年的时候已经算成本了它14年才开销售发票来冲销的 -
虞应18440717035…… 在13年你已经出货,只是没有开票而已,说明收入和成本都已经确认过了;14年开发票,先做红字收入(未开票确认的收入),按发票重新确认收入就可以
@阮骨4639：计提的收入大于实际发生的金额要如何冲回,会计分录如何做 -
虞应18440717035…… 计提的收入大于实际发生的金额要如何冲回,会计分录如何做:红字冲销法 借:应收账款 (用红字数字填写多出的数) 贷:主营业务收入(用红字数字填写多出的数)并用红字数字记账,结账时红字数字从合计中减去.
@阮骨4639：本月冲销上月销售收入如何做账.无论是属于本年度还是以前年度销售的产品,均应冲减本月的销售收入? -
虞应18440717035…… 您好,会计学堂李老师为您解答 本年的话 红字 借应收账款 贷主营业务收入 应交税费应交增值税 借主营业务成本 贷库存商品 跨年的话用以前年度损益调整替代主营业务收入 和主营业务成本 欢迎点我的昵称-向会计学堂全体老师提问
@阮骨4639：冲销销售收入
虞应18440717035…… 退货若非资产负债表日后事项,直接冲减当期收入即可,同时冲回成本 借:应收帐款 (红字) 贷:主营业务收入(红字)应交税费-增值税(红字) 借:主营业务成本(红字) 贷:库存商品(红字) 收入冲了,那成本也要相应的冲减.
@阮骨4639：利息收入 做重了 冲销分录怎么做 -
虞应18440717035…… 1、如果是企业,利息收入 做重了 冲销分录 借:银行存款100(红字) 贷:财务费用---利息100(红字) 2、如果是金融企业,利息收入 做重了 冲销分录 借:银行存款 100(红字) 贷:利息收入 100(红字)
@阮骨4639：冲销财务费用 - 利息收入的分录怎么做 -
虞应18440717035…… 不知你上月做的分录中,财务费用如何记的账 假如你上月记账为:借:银行存款 680 借:财务费用-680的话,这个月应冲回原分录如下:借:银行存款-680 借:财务费用680 月末结转财务费用时:借:本年利润680 贷:财务费用680
