已认证发票冲红相反分录
@路诗6048：已认证的发票退回又给开的红字发票怎么做账 -
瞿追13040496520…… 如果购买方已经认证了发票,那购买方不需要把发票退还给销售方,而是购买方直接申请红字发票信息息,销售方根据购买方申请的红字信息表中的信息开具红字发票.然后要把红字发票给购买方.销售方因为冲红,作与原来入账时相反的分录即可 借:主营业务收入 应交税费-应交增值税(销项税额) 贷:应收账款(银行存款等)
@路诗6048：已认证了的发票,供应商开红字冲红了分录怎么做 -
瞿追13040496520…… 红字票按上月做的分录做相反的分录(也就是冲红),新开的票按正常做.
@路诗6048：已经认证抵扣的增值税发票开红字发票后账务怎么处理? -
瞿追13040496520…… 已经认证抵扣的增值税专用发票,需要开具红字发票的,必须由购买方向国税局发起开具红字发票的申请,并将抵扣的增值税额做进项税额转出处理,等国税局批准后,由销售方开具红字增值税专用发票. 开了红字发票,销售方要根据红字发票...
@路诗6048：1月份供货商开错发票已认证,2月份做的红冲,供货商重开发票,请教大家2月份账务怎么处理,分录怎么做 -
瞿追13040496520…… 按照开具的红字发票,冲红原来的账务处理,蓝字重新做一遍,结转成本也相应的冲红重新做, 比如:借方:存货 1 应交税金/进项税 0.1 贷方:银行存款/应付/预付1.1 2月冲红借方:存货-1 应交税金/进项税-0.1 贷方:银行存款/应付/预付-1.1 蓝字重新做,借方:存货1 应交税金/进项税0.1 贷方:银行存款/应付/预付1.1 前提是不改变价格的情况,如果盖章价格数量的 要按照实际的做
@路诗6048：我方是销售方,上个月开的专票,对方已认证,发现有错误,这个月被我开了红字发票冲了,要怎么做分录? -
瞿追13040496520…… 仅仅是发票开错了的话,即已开红字冲了,再开一个正确的发票.分录应许和发票对应吧,用红字更正法,做和原来一样的分录,再做正确的分录.个人看法,我也是没有实际经验的.仅供参考
@路诗6048：供应商将已认证的发票冲红怎么处理 -
瞿追13040496520…… 做:应交税费-应交增值税(进项税转出)
@路诗6048：销方增值税发票单价错开,购方已认证通过,销方下月开红票,销方当月怎样做销项税的账务处理 -
瞿追13040496520…… 已认证过的首先要到税务局开具退货证明.当月按发票做账,将错就错.下月账务处理如下:1.先按上月金额冲账 借:银行存款/应收账款 (金额红字) 贷:主营业务收入 (金额红字) 应交税费 (金额红字)2.按正确金额做如上分录,金额蓝字.
@路诗6048：红字发票的分录问题 -
瞿追13040496520…… 1、按开错的发票确认收入 借:应收账款——购货方 贷:主营业务收入 应交税金——应交增值税(销项税额)2、用红字发票订正错误发票,做反向分录 借:主营业务收入 应交税金——应交增值税(销项税额) 贷:应收账款——购货方3、手头上开错的记账联不给对方,留作你方错误入账的依据;对方的那两联要还给你们,红字发票的三联要加盖作废章,连同发票存根一起返还税务局,蓝字发票的三联,你方留作一联作为入账的依据,其他一联给购货方作为入账依据,存根返还税务局.
@路诗6048：认证过的专票开红字发票怎么处理 -
瞿追13040496520…… 由购买方再其开票系统中填写红字发票申请单并上传,销售方下载红字发票申请单,并根据此单开红字发票.
@路诗6048：销售方开票 购买方已认证 后发票红冲 负数发票怎么处理 -
瞿追13040496520…… 负数发票抵扣联和发票联给购方作帐,
瞿追13040496520…… 如果购买方已经认证了发票,那购买方不需要把发票退还给销售方,而是购买方直接申请红字发票信息息,销售方根据购买方申请的红字信息表中的信息开具红字发票.然后要把红字发票给购买方.销售方因为冲红,作与原来入账时相反的分录即可 借:主营业务收入 应交税费-应交增值税(销项税额) 贷:应收账款(银行存款等)
@路诗6048：已认证了的发票,供应商开红字冲红了分录怎么做 -
瞿追13040496520…… 红字票按上月做的分录做相反的分录(也就是冲红),新开的票按正常做.
@路诗6048：已经认证抵扣的增值税发票开红字发票后账务怎么处理? -
瞿追13040496520…… 已经认证抵扣的增值税专用发票,需要开具红字发票的,必须由购买方向国税局发起开具红字发票的申请,并将抵扣的增值税额做进项税额转出处理,等国税局批准后,由销售方开具红字增值税专用发票. 开了红字发票,销售方要根据红字发票...
@路诗6048：1月份供货商开错发票已认证,2月份做的红冲,供货商重开发票,请教大家2月份账务怎么处理,分录怎么做 -
瞿追13040496520…… 按照开具的红字发票,冲红原来的账务处理,蓝字重新做一遍,结转成本也相应的冲红重新做, 比如:借方:存货 1 应交税金/进项税 0.1 贷方:银行存款/应付/预付1.1 2月冲红借方:存货-1 应交税金/进项税-0.1 贷方:银行存款/应付/预付-1.1 蓝字重新做,借方:存货1 应交税金/进项税0.1 贷方:银行存款/应付/预付1.1 前提是不改变价格的情况,如果盖章价格数量的 要按照实际的做
@路诗6048：我方是销售方,上个月开的专票,对方已认证,发现有错误,这个月被我开了红字发票冲了,要怎么做分录? -
瞿追13040496520…… 仅仅是发票开错了的话,即已开红字冲了,再开一个正确的发票.分录应许和发票对应吧,用红字更正法,做和原来一样的分录,再做正确的分录.个人看法,我也是没有实际经验的.仅供参考
@路诗6048：供应商将已认证的发票冲红怎么处理 -
瞿追13040496520…… 做:应交税费-应交增值税(进项税转出)
@路诗6048：销方增值税发票单价错开,购方已认证通过,销方下月开红票,销方当月怎样做销项税的账务处理 -
瞿追13040496520…… 已认证过的首先要到税务局开具退货证明.当月按发票做账,将错就错.下月账务处理如下:1.先按上月金额冲账 借:银行存款/应收账款 (金额红字) 贷:主营业务收入 (金额红字) 应交税费 (金额红字)2.按正确金额做如上分录,金额蓝字.
@路诗6048：红字发票的分录问题 -
瞿追13040496520…… 1、按开错的发票确认收入 借:应收账款——购货方 贷:主营业务收入 应交税金——应交增值税(销项税额)2、用红字发票订正错误发票,做反向分录 借:主营业务收入 应交税金——应交增值税(销项税额) 贷:应收账款——购货方3、手头上开错的记账联不给对方,留作你方错误入账的依据;对方的那两联要还给你们,红字发票的三联要加盖作废章,连同发票存根一起返还税务局,蓝字发票的三联,你方留作一联作为入账的依据,其他一联给购货方作为入账依据,存根返还税务局.
@路诗6048：认证过的专票开红字发票怎么处理 -
瞿追13040496520…… 由购买方再其开票系统中填写红字发票申请单并上传,销售方下载红字发票申请单,并根据此单开红字发票.
@路诗6048：销售方开票 购买方已认证 后发票红冲 负数发票怎么处理 -
瞿追13040496520…… 负数发票抵扣联和发票联给购方作帐,
