已认证发票红冲后怎么做账
@殷儿4906：已经认证抵扣的增值税发票开红字发票后账务怎么处理? -
柳实17766471506…… 已经认证抵扣的增值税专用发票,需要开具红字发票的,必须由购买方向国税局发起开具红字发票的申请,并将抵扣的增值税额做进项税额转出处理,等国税局批准后,由销售方开具红字增值税专用发票. 开了红字发票,销售方要根据红字发票...
@殷儿4906：购买方发票已认证,销售方要做红冲,怎么做账务处理 -
柳实17766471506…… 如果购买方已经认证抵扣,那么购方在申请红票时,就应作进项转出处理. 如果专票尚未交付给购方,只是销方自行申请红冲,并在次月之后开具红票,这两张票均与购方无关,购方无须进行账务处理.
@殷儿4906：进项税认证过了后开具红冲发票分录怎么处理 -
柳实17766471506…… 如已经认证抵扣,则进项税转出计入成本. 借:主营业务成本 或其他成本费用 贷:应交税费—应交增值税(进项税转出)
@殷儿4906：1月份供货商开错发票已认证,2月份做的红冲,供货商重开发票,请教大家2月份账务怎么处理,分录怎么做 -
柳实17766471506…… 按照开具的红字发票,冲红原来的账务处理,蓝字重新做一遍,结转成本也相应的冲红重新做, 比如:借方:存货 1 应交税金/进项税 0.1 贷方:银行存款/应付/预付1.1 2月冲红借方:存货-1 应交税金/进项税-0.1 贷方:银行存款/应付/预付-1.1 蓝字重新做,借方:存货1 应交税金/进项税0.1 贷方:银行存款/应付/预付1.1 前提是不改变价格的情况,如果盖章价格数量的 要按照实际的做
@殷儿4906：购买方专票已认证开具红字发票信息表账务怎么处理 -
柳实17766471506…… 针对购方专票已经验证抵扣的情况,此时申请红票只能由购方,而不能由销方申请. 购方在己方的开票系统中申请红票信息单,待系统批准后,将信息转给销方,由销方开具红票. 购方此时的会计分录:借:存货等红字贷:应付账款红字 应交税费-应交增值税(进项转出)
@殷儿4906：购买方已认证抵扣,因开票有误又开具红字发票,怎么入账 -
柳实17766471506…… 购买方已认证抵扣,因开票有误又开具红字发票,按红字做会计凭证就可以了.借:应收账款-XXXXX(红字) 贷 :应交税费-应交增值税(销项税额)(红字) 贷:主营业务收入(红字)
@殷儿4906：已认证的发票,对方公司要求冲红,发票返回怎么做帐 -
柳实17766471506…… 所谓发票冲红是针对原开的发票有误或因为其它原因需更正,需要重新开具的发票调整帐目.(原始发票称蓝票,冲红是相对原票而来). 冲红手续 对方单位出证明,在开票系统填写红字申请单,这两样东西拿到税务局,就可以了.
@殷儿4906：红字发票账务处理 -
柳实17766471506…… 符合作废条件的(同时符合以下条件),发票注明作废,开票软件注明作废. (一) 收到退回的发票联、抵扣联时间未超过销售方开票当月; (二) 销售方未抄税并且未记账; (三) 购买方未认证或者认证结果为“纳税人识别号认证不符”...
@殷儿4906：购货方发票已认证,开红冲,怎么账务处理 -
柳实17766471506…… 要收回发票所有联才能开红冲
@殷儿4906：销售方开票 购买方已认证 后发票红冲 负数发票怎么处理 -
柳实17766471506…… 负数发票抵扣联和发票联给购方作帐,
柳实17766471506…… 已经认证抵扣的增值税专用发票,需要开具红字发票的,必须由购买方向国税局发起开具红字发票的申请,并将抵扣的增值税额做进项税额转出处理,等国税局批准后,由销售方开具红字增值税专用发票. 开了红字发票,销售方要根据红字发票...
@殷儿4906：购买方发票已认证,销售方要做红冲,怎么做账务处理 -
柳实17766471506…… 如果购买方已经认证抵扣,那么购方在申请红票时,就应作进项转出处理. 如果专票尚未交付给购方,只是销方自行申请红冲,并在次月之后开具红票,这两张票均与购方无关,购方无须进行账务处理.
@殷儿4906：进项税认证过了后开具红冲发票分录怎么处理 -
柳实17766471506…… 如已经认证抵扣,则进项税转出计入成本. 借:主营业务成本 或其他成本费用 贷:应交税费—应交增值税(进项税转出)
@殷儿4906：1月份供货商开错发票已认证,2月份做的红冲,供货商重开发票,请教大家2月份账务怎么处理,分录怎么做 -
柳实17766471506…… 按照开具的红字发票,冲红原来的账务处理,蓝字重新做一遍,结转成本也相应的冲红重新做, 比如:借方:存货 1 应交税金/进项税 0.1 贷方:银行存款/应付/预付1.1 2月冲红借方:存货-1 应交税金/进项税-0.1 贷方:银行存款/应付/预付-1.1 蓝字重新做,借方:存货1 应交税金/进项税0.1 贷方:银行存款/应付/预付1.1 前提是不改变价格的情况,如果盖章价格数量的 要按照实际的做
@殷儿4906：购买方专票已认证开具红字发票信息表账务怎么处理 -
柳实17766471506…… 针对购方专票已经验证抵扣的情况,此时申请红票只能由购方,而不能由销方申请. 购方在己方的开票系统中申请红票信息单,待系统批准后,将信息转给销方,由销方开具红票. 购方此时的会计分录:借:存货等红字贷:应付账款红字 应交税费-应交增值税(进项转出)
@殷儿4906：购买方已认证抵扣,因开票有误又开具红字发票,怎么入账 -
柳实17766471506…… 购买方已认证抵扣,因开票有误又开具红字发票,按红字做会计凭证就可以了.借:应收账款-XXXXX(红字) 贷 :应交税费-应交增值税(销项税额)(红字) 贷:主营业务收入(红字)
@殷儿4906：已认证的发票,对方公司要求冲红,发票返回怎么做帐 -
柳实17766471506…… 所谓发票冲红是针对原开的发票有误或因为其它原因需更正,需要重新开具的发票调整帐目.(原始发票称蓝票,冲红是相对原票而来). 冲红手续 对方单位出证明,在开票系统填写红字申请单,这两样东西拿到税务局,就可以了.
@殷儿4906：红字发票账务处理 -
柳实17766471506…… 符合作废条件的(同时符合以下条件),发票注明作废,开票软件注明作废. (一) 收到退回的发票联、抵扣联时间未超过销售方开票当月; (二) 销售方未抄税并且未记账; (三) 购买方未认证或者认证结果为“纳税人识别号认证不符”...
@殷儿4906：购货方发票已认证,开红冲,怎么账务处理 -
柳实17766471506…… 要收回发票所有联才能开红冲
@殷儿4906：销售方开票 购买方已认证 后发票红冲 负数发票怎么处理 -
柳实17766471506…… 负数发票抵扣联和发票联给购方作帐,
