已认证的发票冲红怎么做账务处理
@韩萧545：已经认证抵扣的增值税发票开红字发票后账务怎么处理? -
蓟晏19156422435…… 已经认证抵扣的增值税专用发票,需要开具红字发票的,必须由购买方向国税局发起开具红字发票的申请,并将抵扣的增值税额做进项税额转出处理,等国税局批准后,由销售方开具红字增值税专用发票. 开了红字发票,销售方要根据红字发票...
@韩萧545：购买方发票已认证,销售方要做红冲,怎么做账务处理 -
蓟晏19156422435…… 如果购买方已经认证抵扣,那么购方在申请红票时,就应作进项转出处理. 如果专票尚未交付给购方,只是销方自行申请红冲,并在次月之后开具红票,这两张票均与购方无关,购方无须进行账务处理.
@韩萧545：购买方专票已认证开具红字发票信息表账务怎么处理 -
蓟晏19156422435…… 针对购方专票已经验证抵扣的情况,此时申请红票只能由购方,而不能由销方申请. 购方在己方的开票系统中申请红票信息单,待系统批准后,将信息转给销方,由销方开具红票. 购方此时的会计分录:借:存货等红字贷:应付账款红字 应交税费-应交增值税(进项转出)
@韩萧545：增值税发票认证了,怎么冲红字?
蓟晏19156422435…… 增值税发票认证了,怎么冲红字?因为对方已经认证了,所以不符合作废的条件,你们按照错误的发票原样内容,直接开具负数发票就行了,冲减你们的销项,然后按照正确的重新开具.或者你们通知对方企业,让他们去他们的主管税务机关申请开具红字发票申请单,你们接到通知后,开具红字发票,然后重新开具正确的也可以.原来的票要各自己入帐的.认证过的专用发票,是企业项抵扣的依据.如果单位也开展网上认证,那么,可随时在网上进行认证;如果没有,一般是在月末集中到主管税务机关认证.上月已认证发票冲红:1、先红字冲销以前的.借:应收帐款贷:主营业务收入2、再正确的做一遍借:应收帐款贷:主营业务收入应交税金-应交增值税(销项税额)还有不懂的吗?
@韩萧545：红字发票账务处理 -
蓟晏19156422435…… 符合作废条件的(同时符合以下条件),发票注明作废,开票软件注明作废. (一) 收到退回的发票联、抵扣联时间未超过销售方开票当月; (二) 销售方未抄税并且未记账; (三) 购买方未认证或者认证结果为“纳税人识别号认证不符”...
@韩萧545：1月份供货商开错发票已认证,2月份做的红冲,供货商重开发票,请教大家2月份账务怎么处理,分录怎么做 -
蓟晏19156422435…… 按照开具的红字发票,冲红原来的账务处理,蓝字重新做一遍,结转成本也相应的冲红重新做, 比如:借方:存货 1 应交税金/进项税 0.1 贷方:银行存款/应付/预付1.1 2月冲红借方:存货-1 应交税金/进项税-0.1 贷方:银行存款/应付/预付-1.1 蓝字重新做,借方:存货1 应交税金/进项税0.1 贷方:银行存款/应付/预付1.1 前提是不改变价格的情况,如果盖章价格数量的 要按照实际的做
@韩萧545：认证过的专票开红字发票怎么处理 -
蓟晏19156422435…… 由购买方再其开票系统中填写红字发票申请单并上传,销售方下载红字发票申请单,并根据此单开红字发票.
@韩萧545：已认证了的发票,供应商开红字冲红了分录怎么做 -
蓟晏19156422435…… 红字票按上月做的分录做相反的分录(也就是冲红),新开的票按正常做.
@韩萧545：已认证的发票,对方公司要求冲红,发票返回怎么做帐 -
蓟晏19156422435…… 所谓发票冲红是针对原开的发票有误或因为其它原因需更正,需要重新开具的发票调整帐目.(原始发票称蓝票,冲红是相对原票而来). 冲红手续 对方单位出证明,在开票系统填写红字申请单,这两样东西拿到税务局,就可以了.
@韩萧545：已认证的发票退回又给开的红字发票怎么做账 -
蓟晏19156422435…… 如果购买方已经认证了发票,那购买方不需要把发票退还给销售方,而是购买方直接申请红字发票信息息,销售方根据购买方申请的红字信息表中的信息开具红字发票.然后要把红字发票给购买方.销售方因为冲红,作与原来入账时相反的分录即可 借:主营业务收入 应交税费-应交增值税(销项税额) 贷:应收账款(银行存款等)
蓟晏19156422435…… 已经认证抵扣的增值税专用发票,需要开具红字发票的,必须由购买方向国税局发起开具红字发票的申请,并将抵扣的增值税额做进项税额转出处理,等国税局批准后,由销售方开具红字增值税专用发票. 开了红字发票,销售方要根据红字发票...
@韩萧545：购买方发票已认证,销售方要做红冲,怎么做账务处理 -
蓟晏19156422435…… 如果购买方已经认证抵扣,那么购方在申请红票时,就应作进项转出处理. 如果专票尚未交付给购方,只是销方自行申请红冲,并在次月之后开具红票,这两张票均与购方无关,购方无须进行账务处理.
@韩萧545：购买方专票已认证开具红字发票信息表账务怎么处理 -
蓟晏19156422435…… 针对购方专票已经验证抵扣的情况,此时申请红票只能由购方,而不能由销方申请. 购方在己方的开票系统中申请红票信息单,待系统批准后,将信息转给销方,由销方开具红票. 购方此时的会计分录:借:存货等红字贷:应付账款红字 应交税费-应交增值税(进项转出)
@韩萧545：增值税发票认证了,怎么冲红字?
蓟晏19156422435…… 增值税发票认证了,怎么冲红字?因为对方已经认证了,所以不符合作废的条件,你们按照错误的发票原样内容,直接开具负数发票就行了,冲减你们的销项,然后按照正确的重新开具.或者你们通知对方企业,让他们去他们的主管税务机关申请开具红字发票申请单,你们接到通知后,开具红字发票,然后重新开具正确的也可以.原来的票要各自己入帐的.认证过的专用发票,是企业项抵扣的依据.如果单位也开展网上认证,那么,可随时在网上进行认证;如果没有,一般是在月末集中到主管税务机关认证.上月已认证发票冲红:1、先红字冲销以前的.借:应收帐款贷:主营业务收入2、再正确的做一遍借:应收帐款贷:主营业务收入应交税金-应交增值税(销项税额)还有不懂的吗?
@韩萧545：红字发票账务处理 -
蓟晏19156422435…… 符合作废条件的(同时符合以下条件),发票注明作废,开票软件注明作废. (一) 收到退回的发票联、抵扣联时间未超过销售方开票当月; (二) 销售方未抄税并且未记账; (三) 购买方未认证或者认证结果为“纳税人识别号认证不符”...
@韩萧545：1月份供货商开错发票已认证,2月份做的红冲,供货商重开发票,请教大家2月份账务怎么处理,分录怎么做 -
蓟晏19156422435…… 按照开具的红字发票,冲红原来的账务处理,蓝字重新做一遍,结转成本也相应的冲红重新做, 比如:借方:存货 1 应交税金/进项税 0.1 贷方:银行存款/应付/预付1.1 2月冲红借方:存货-1 应交税金/进项税-0.1 贷方:银行存款/应付/预付-1.1 蓝字重新做,借方:存货1 应交税金/进项税0.1 贷方:银行存款/应付/预付1.1 前提是不改变价格的情况,如果盖章价格数量的 要按照实际的做
@韩萧545：认证过的专票开红字发票怎么处理 -
蓟晏19156422435…… 由购买方再其开票系统中填写红字发票申请单并上传,销售方下载红字发票申请单,并根据此单开红字发票.
@韩萧545：已认证了的发票,供应商开红字冲红了分录怎么做 -
蓟晏19156422435…… 红字票按上月做的分录做相反的分录(也就是冲红),新开的票按正常做.
@韩萧545：已认证的发票,对方公司要求冲红,发票返回怎么做帐 -
蓟晏19156422435…… 所谓发票冲红是针对原开的发票有误或因为其它原因需更正,需要重新开具的发票调整帐目.(原始发票称蓝票,冲红是相对原票而来). 冲红手续 对方单位出证明,在开票系统填写红字申请单,这两样东西拿到税务局,就可以了.
@韩萧545：已认证的发票退回又给开的红字发票怎么做账 -
蓟晏19156422435…… 如果购买方已经认证了发票,那购买方不需要把发票退还给销售方,而是购买方直接申请红字发票信息息,销售方根据购买方申请的红字信息表中的信息开具红字发票.然后要把红字发票给购买方.销售方因为冲红,作与原来入账时相反的分录即可 借:主营业务收入 应交税费-应交增值税(销项税额) 贷:应收账款(银行存款等)
