收到发票的账务分录
@胥澜5713：购货方收到增值税发票如何做账 -
臧官13131974155…… 收到增值税发票时可以按如下会计分录做帐:借:材料采购 应交税金--应交增值税(进项税) 贷:应付账款/银行存款 那材料入库时,填写入库单的分录是 借:库存材料 贷:材料采购 当公司销货,购贷方收到增值税专用发票的时是 借:应收账款/银行款 贷:销售收入 ;应交税金--应交增值税(销项税);同一时间填写出库单,借:营业成本 贷:库存材料
@胥澜5713：收到普通发票账务处理 -
臧官13131974155…… 1、购买国定资产收到普通发票账务处理:借:固定资产 贷:银行存款(应付账款)2、一般纳税人企业购买与生产经常有关的设备等固定资产收到增值税专用发票,账务处理如下:借:固定资产 借:应交税金-应交增值税(进项税) 贷:银行存款(应付账款)
@胥澜5713：购买了一台电脑收到了一张普通发票普票会计分录怎么做? -
臧官13131974155…… 普通发票只能全额入成本,借:固定资产 贷:银行存款/库存现金
@胥澜5713：收到发票的会计分录如何做?收到发票的会计分录如何做?
臧官13131974155…… 借:营业费用-广告费 待摊费用-广告费(广告时间如有跨年,将下一会计年度的部分分析填入) 贷:其他应收款-广告费(以付款时的借方科目为准)###借:销售费用贷:预付账款
@胥澜5713：收到购买材料发票的会计分录怎么做 -
臧官13131974155…… 收到材料发票,根据材料发票的金额做会计分录如下:借:原材料 应交税费——应交增值税(进项税额) 贷:应付账款(或银行存款)
@胥澜5713：收到对方公司开的技术服务费的发票会计分录怎么做?
臧官13131974155…… 收到对方公司开的技术服务费的发票会计分录怎么做?会计分录:借:管理费用10000贷:应付账款/银行存款——A公司10000小规模纳税人收到增值税专用发票:1、退回增值税专用发票,让对方重新开具增值税普通发票.2、如果跨月的情况下,需要开红字发票,再开正数发票,最好是当月退回,直接作废,重新开具普通发票就可以了.3、小规模纳税人按征收率申报缴纳税款,不能抵扣增值税进项税额,因此小规模纳税人就算收到增值税专用发票也是不能抵扣的.收到增值税普通发票时全额入成本、费用.这就是关于您问题的相关法律.
@胥澜5713：开了发票后已收到钱怎么做会计分录 -
臧官13131974155…… 开票: 借:应收账款 贷:主营业务收入 应交税费-应交增值税(销项税额) 收款: 借:银行存款 贷:应收账款
@胥澜5713：收到对方开出普通发票分录怎么处理 -
臧官13131974155…… 你好,具体分录要看你发生的经济业务了,不管通用的是收到普通发票,以发票上价税合计的金额计入相关的资产成本或是费用.
@胥澜5713：一般纳税人收到3%的发票,如何做账? -
臧官13131974155…… 一般纳税人收到3%的发票,分两种情况:一、取得了增值税专用发票,可以抵扣进项税额, 借:原材料(或其他科目) 应交税金——应交增值税(进项税额) 贷:现金(银行存款) 二、未能取得专用发票,或是不允许抵扣进项税的范围,直接记入相关科目 借:原材料(或其他科目) 贷:现金(银行存款)
@胥澜5713：收到供货方的发票时怎么做会计分录啊?谢谢各位! -
臧官13131974155…… 借:原材料(库存商品)应交税费—应交增值税(进项税额) 贷:应付账款(或银行存款)
臧官13131974155…… 收到增值税发票时可以按如下会计分录做帐:借:材料采购 应交税金--应交增值税(进项税) 贷:应付账款/银行存款 那材料入库时,填写入库单的分录是 借:库存材料 贷:材料采购 当公司销货,购贷方收到增值税专用发票的时是 借:应收账款/银行款 贷:销售收入 ;应交税金--应交增值税(销项税);同一时间填写出库单,借:营业成本 贷:库存材料
@胥澜5713：收到普通发票账务处理 -
臧官13131974155…… 1、购买国定资产收到普通发票账务处理:借:固定资产 贷:银行存款(应付账款)2、一般纳税人企业购买与生产经常有关的设备等固定资产收到增值税专用发票,账务处理如下:借:固定资产 借:应交税金-应交增值税(进项税) 贷:银行存款(应付账款)
@胥澜5713：购买了一台电脑收到了一张普通发票普票会计分录怎么做? -
臧官13131974155…… 普通发票只能全额入成本,借:固定资产 贷:银行存款/库存现金
@胥澜5713：收到发票的会计分录如何做?收到发票的会计分录如何做?
臧官13131974155…… 借:营业费用-广告费 待摊费用-广告费(广告时间如有跨年,将下一会计年度的部分分析填入) 贷:其他应收款-广告费(以付款时的借方科目为准)###借:销售费用贷:预付账款
@胥澜5713：收到购买材料发票的会计分录怎么做 -
臧官13131974155…… 收到材料发票,根据材料发票的金额做会计分录如下:借:原材料 应交税费——应交增值税(进项税额) 贷:应付账款(或银行存款)
@胥澜5713：收到对方公司开的技术服务费的发票会计分录怎么做?
臧官13131974155…… 收到对方公司开的技术服务费的发票会计分录怎么做?会计分录:借:管理费用10000贷:应付账款/银行存款——A公司10000小规模纳税人收到增值税专用发票:1、退回增值税专用发票,让对方重新开具增值税普通发票.2、如果跨月的情况下,需要开红字发票,再开正数发票,最好是当月退回,直接作废,重新开具普通发票就可以了.3、小规模纳税人按征收率申报缴纳税款,不能抵扣增值税进项税额,因此小规模纳税人就算收到增值税专用发票也是不能抵扣的.收到增值税普通发票时全额入成本、费用.这就是关于您问题的相关法律.
@胥澜5713：开了发票后已收到钱怎么做会计分录 -
臧官13131974155…… 开票: 借:应收账款 贷:主营业务收入 应交税费-应交增值税(销项税额) 收款: 借:银行存款 贷:应收账款
@胥澜5713：收到对方开出普通发票分录怎么处理 -
臧官13131974155…… 你好,具体分录要看你发生的经济业务了,不管通用的是收到普通发票,以发票上价税合计的金额计入相关的资产成本或是费用.
@胥澜5713：一般纳税人收到3%的发票,如何做账? -
臧官13131974155…… 一般纳税人收到3%的发票,分两种情况:一、取得了增值税专用发票,可以抵扣进项税额, 借:原材料(或其他科目) 应交税金——应交增值税(进项税额) 贷:现金(银行存款) 二、未能取得专用发票,或是不允许抵扣进项税的范围,直接记入相关科目 借:原材料(或其他科目) 贷:现金(银行存款)
@胥澜5713：收到供货方的发票时怎么做会计分录啊?谢谢各位! -
臧官13131974155…… 借:原材料(库存商品)应交税费—应交增值税(进项税额) 贷:应付账款(或银行存款)
