先计提后收到发票会计分录
@嵇虎3039：先收款后给发票如何记账 -
柴黄18455884363…… 1、销售先收款时的会计分录如下: 借:银行存款 贷:预收账款 2、开出发票的会计分录如下: 借:预收账款 贷:主营业务收入 应交税费-应交增值税-销项税扩展资料: 商业企业做账流程 一般的商业会计工作流程就是:取得原始凭证→制作...
@嵇虎3039：每月计提房租,支付房租的时候没有开票,后来收到发票怎么入账? -
柴黄18455884363…… 你好~没有收到发票的时候可以计入预付账款,收到发票后结转到费用科目即可.
@嵇虎3039：上个月计提发票28000元,这个月收到56000元发票如何做会计分录? -
柴黄18455884363…… 本月分录如下: 借:预提费用 28000 费用类科目 28000 贷:应付账款 56000
@嵇虎3039：先计入费用后跨月收到发票的账务处理?某公司7月份银行支付了一笔会
柴黄18455884363…… 1、7月份支付会议费时 借:预付账款--会议费 贷:银行存款等 2、10月份收到发票,发票日期为9月份,可以把9月份的发票做到10月份. 借:管理费用--会议费 贷:预付账款--会议费
@嵇虎3039：第一个月计提了电费,第二个月付款,第三个月发票到会计分录 -
柴黄18455884363…… 先说一句:现在一般是不允许提前预提费用了,都是发生时一次进入当期费用.我觉得如果正常做帐,应该为:付款时 借:其他应收款 贷:现金(银行存款) 收发票时 借:管理费用(制造费用/销售费用) 贷:其他应收款 按照提问者提出的应该为 第一个月计提电费:借:管理费用(制造费用/销售费用) 贷:待摊费用 第二个月付款:借:待摊费用 贷:现金(银行存款) 第三个月发票到,不做账务处理,只是把发票贴到前付款的凭证上就行了
@嵇虎3039：先付款,后收货,发票隔月收到的会计账目怎么处理. -
柴黄18455884363…… 在当月收到货款时: 借:原材料 贷:应付账款——暂估应付款 下月初用红字冲销: 收到发票,并未付款时: 借:原材料 应交税费——应交增值税(进项税额) 贷:应付账款 付款时: 借:应付账款 贷:银行存款或库存现金参考资料 中华会计网.中华会计网[引用时间2018-3-7]
@嵇虎3039：先付费后取发票如何做账务调整 -
柴黄18455884363…… 企业会计核算要求规定,支付劳务费用需凭发票记入生产成本或管理费用科目,其中,未付款的可根据已取得的发票,借记:生产成本、管理费用科目,贷记:应付账款科目.然而,有些企业由于生产经营规模较大,其在接受供应单位提供劳...
@嵇虎3039：先提货,后付款,怎样做会计分录 -
柴黄18455884363…… 验收时 借:原材料 贷:应付账款 支付款项时 借:预付账款 贷:银行存款 发票来时 借:应付账款 贷:预付账款
@嵇虎3039：去年收到款时已经确认收入、成本和计提税金,但今年才开来发票、税票,那今年该如何做账呢 -
柴黄18455884363…… 把票据粘贴在去年做的凭证后面即可,不用做任何处理了.上述两个分录,去年应该结转到本年利润和利润分配了,如果没有结转,今年结转.借:本年利润 贷:营业税金及附加 所得税费用 借:利润分配—未分配利润 贷:本年利润
@嵇虎3039：购买材料先付款后提供发票怎么做会计分录 -
柴黄18455884363…… 先计入预付账款,收到发票后再由应付账款转入原材料或库存商品.借:预付账款 贷:银行存款 借:原材料或库存商品 应缴税费-增值税-进项税额 贷:预付账款
柴黄18455884363…… 1、销售先收款时的会计分录如下: 借:银行存款 贷:预收账款 2、开出发票的会计分录如下: 借:预收账款 贷:主营业务收入 应交税费-应交增值税-销项税扩展资料: 商业企业做账流程 一般的商业会计工作流程就是:取得原始凭证→制作...
@嵇虎3039：每月计提房租,支付房租的时候没有开票,后来收到发票怎么入账? -
柴黄18455884363…… 你好~没有收到发票的时候可以计入预付账款,收到发票后结转到费用科目即可.
@嵇虎3039：上个月计提发票28000元,这个月收到56000元发票如何做会计分录? -
柴黄18455884363…… 本月分录如下: 借:预提费用 28000 费用类科目 28000 贷:应付账款 56000
@嵇虎3039：先计入费用后跨月收到发票的账务处理?某公司7月份银行支付了一笔会
柴黄18455884363…… 1、7月份支付会议费时 借:预付账款--会议费 贷:银行存款等 2、10月份收到发票,发票日期为9月份,可以把9月份的发票做到10月份. 借:管理费用--会议费 贷:预付账款--会议费
@嵇虎3039：第一个月计提了电费,第二个月付款,第三个月发票到会计分录 -
柴黄18455884363…… 先说一句:现在一般是不允许提前预提费用了,都是发生时一次进入当期费用.我觉得如果正常做帐,应该为:付款时 借:其他应收款 贷:现金(银行存款) 收发票时 借:管理费用(制造费用/销售费用) 贷:其他应收款 按照提问者提出的应该为 第一个月计提电费:借:管理费用(制造费用/销售费用) 贷:待摊费用 第二个月付款:借:待摊费用 贷:现金(银行存款) 第三个月发票到,不做账务处理,只是把发票贴到前付款的凭证上就行了
@嵇虎3039：先付款,后收货,发票隔月收到的会计账目怎么处理. -
柴黄18455884363…… 在当月收到货款时: 借:原材料 贷:应付账款——暂估应付款 下月初用红字冲销: 收到发票,并未付款时: 借:原材料 应交税费——应交增值税(进项税额) 贷:应付账款 付款时: 借:应付账款 贷:银行存款或库存现金参考资料 中华会计网.中华会计网[引用时间2018-3-7]
@嵇虎3039：先付费后取发票如何做账务调整 -
柴黄18455884363…… 企业会计核算要求规定,支付劳务费用需凭发票记入生产成本或管理费用科目,其中,未付款的可根据已取得的发票,借记:生产成本、管理费用科目,贷记:应付账款科目.然而,有些企业由于生产经营规模较大,其在接受供应单位提供劳...
@嵇虎3039：先提货,后付款,怎样做会计分录 -
柴黄18455884363…… 验收时 借:原材料 贷:应付账款 支付款项时 借:预付账款 贷:银行存款 发票来时 借:应付账款 贷:预付账款
@嵇虎3039：去年收到款时已经确认收入、成本和计提税金,但今年才开来发票、税票,那今年该如何做账呢 -
柴黄18455884363…… 把票据粘贴在去年做的凭证后面即可,不用做任何处理了.上述两个分录,去年应该结转到本年利润和利润分配了,如果没有结转,今年结转.借:本年利润 贷:营业税金及附加 所得税费用 借:利润分配—未分配利润 贷:本年利润
@嵇虎3039：购买材料先付款后提供发票怎么做会计分录 -
柴黄18455884363…… 先计入预付账款,收到发票后再由应付账款转入原材料或库存商品.借:预付账款 贷:银行存款 借:原材料或库存商品 应缴税费-增值税-进项税额 贷:预付账款
