私募基金会计账务处理
@邹昏5008：请问私募基金会计事务怎么处理? -
崔舍13652856255…… 1、基金管理公司的财务核算与一般有限责任公司没有区别,按照一般公司核算要求建账即可.2、基金管理公司一般是管理基金的,基金一般都是合伙制企业.多数基金管理公司与基金公司都是一套人马,会计人员也都是一套人.3、合伙制企...
@邹昏5008：私募基金公司怎么做账
崔舍13652856255…… 1.你说的“客户的钱”是什么钱? 如果是购买你们发行产品的钱,最正规的做法是为产品单独建立帐套单独核算. 如果是购买你们公司股权的钱,(比如有限合伙股权基金公司), 那就是进实收资本. 2.转给投资项目的款项根据第1点的性质确定,如果是产品的投资,在产品的账里做,如果是私募公司的投资,做公司的长期股权投资. 3.手续费根据各种合同、协议来确定. 注:私募基金已经纳入新基金法监管范围,操作、账户要规范点的好. 不要把管理的资产与自有资产混淆,那就是大事了.
@邹昏5008：私募基金会计如何做帐? -
崔舍13652856255…… 私募基金做帐 此帐就是做“心”帐 也是做“新”帐 “心”帐同“心脏” “新”帐联“心”帐
@邹昏5008：私募基金理财中介公司财务怎么做账? -
崔舍13652856255…… 根据现行规定,企业如果适用新会计准则,所述理财产品通过“交易性金融资产”核算,持有期间的利息通过“投资收益”科目核算;收回时,借记“银行存款”科目,贷记“交易性金融资产”科目即可. 如果企业仍适用原会计制度,所述理财产品通过“短期投资”科目核算,持有期间收到的利息,作为冲减投资成本处理.收回时,收到金额与账面价值以及未收到的已计入应收项目的股利、利息等后的余额,作为投资收益或损失,计入当期损益. 两年的利息 1000*4%*2=80元 其中2为时间4年
@邹昏5008：私募基金募集户如何记账 -
崔舍13652856255…… 1、公司是投资管理公司,通过信托公司发行阳光私募基金产品,信托公司要求交100万的保证金,发行成功后,会自动转换购买发行的产品份额.交保证金的时候:借:其他应收款-保证金 贷:银行存款 那产品发行成功后,自动把保证金认购了自己发行的产品,账务怎么处理呢??2、平时购买银行的短期理财产品 借:交易性金融资产 贷:银行存款 收益出来后:借:应收利息 贷: 投资收益 卖掉后:借:银行存款 贷:交易性金融资产 应收利息3、公司开立的证券账户操作 银证转账:借:其他货币资金 贷:银行存款 购买产品 借:交易性金融资产 贷:其他货币自己 月末 借:交易性金融资产-公允价值变动 贷:公允价值变动损益 卖掉后 借:其他货币资金 贷:交易性金融资产
@邹昏5008：基金赚了怎么做会计分录 -
崔舍13652856255…… 一、购买时 借:交易性金融资产 贷:银行存款 二、取得收益时 借:银行存款 带:投资收益
@邹昏5008：帮公司员工购买私募基金应入什么会计科目 -
崔舍13652856255…… 应该计入“交易性金融资产”科目
@邹昏5008：契约型私募股权投资基金跟投资金怎么账务处理 -
崔舍13652856255…… 银行划出时: 借:长期投资 贷:银行存款 收回时,若有收益: 借:银行存款 贷:长期投资 投资收益 同时若涉税: 借:营业税金及附加 贷:应交税金-营业税、城维税、教育费附加
@邹昏5008：私募基金成立的合伙企业怎么做账 -
崔舍13652856255…… 1、公司是投资管理公司,通过信托公司发行阳光私募基金产品,信托公司要求交100万的保证金,发行成功后,会自动转换购买发行的产品份额.交保证金的时候:借:其他应收款-保证金贷:银行存款那产品发行成功后,自动把保证金认购了自己发行的产品,账务怎么处理呢??2、平时购买银行的短期理财产品借:交易性金融资产贷:银行存款收益出来后:借:应收利息贷: 投资收益 卖掉后:借:银行存款 贷:交易性金融资产应收利息3、公司开立的证券账户操作银证转账:借:其他货币资金贷:银行存款购买产品借:交易性金融资产贷:其他货币自己月末借:交易性金融资产-公允价值变动贷:公允价值变动损益卖掉后借:其他货币资金贷:交易性金融资产
@邹昏5008：基金公司如何做账大家好,我们是做私募基金的,现在这个项目是我们将
崔舍13652856255…… 1、按新会计准则设置科目、核算、做帐. 2、涉及缴纳的税金有:营业税、城建税、教育费附加、地方教育费附加、印花税、个人所得税、房产税、土地使用税、所得税等.
崔舍13652856255…… 1、基金管理公司的财务核算与一般有限责任公司没有区别,按照一般公司核算要求建账即可.2、基金管理公司一般是管理基金的,基金一般都是合伙制企业.多数基金管理公司与基金公司都是一套人马,会计人员也都是一套人.3、合伙制企...
@邹昏5008：私募基金公司怎么做账
崔舍13652856255…… 1.你说的“客户的钱”是什么钱? 如果是购买你们发行产品的钱,最正规的做法是为产品单独建立帐套单独核算. 如果是购买你们公司股权的钱,(比如有限合伙股权基金公司), 那就是进实收资本. 2.转给投资项目的款项根据第1点的性质确定,如果是产品的投资,在产品的账里做,如果是私募公司的投资,做公司的长期股权投资. 3.手续费根据各种合同、协议来确定. 注:私募基金已经纳入新基金法监管范围,操作、账户要规范点的好. 不要把管理的资产与自有资产混淆,那就是大事了.
@邹昏5008：私募基金会计如何做帐? -
崔舍13652856255…… 私募基金做帐 此帐就是做“心”帐 也是做“新”帐 “心”帐同“心脏” “新”帐联“心”帐
@邹昏5008：私募基金理财中介公司财务怎么做账? -
崔舍13652856255…… 根据现行规定,企业如果适用新会计准则,所述理财产品通过“交易性金融资产”核算,持有期间的利息通过“投资收益”科目核算;收回时,借记“银行存款”科目,贷记“交易性金融资产”科目即可. 如果企业仍适用原会计制度,所述理财产品通过“短期投资”科目核算,持有期间收到的利息,作为冲减投资成本处理.收回时,收到金额与账面价值以及未收到的已计入应收项目的股利、利息等后的余额,作为投资收益或损失,计入当期损益. 两年的利息 1000*4%*2=80元 其中2为时间4年
@邹昏5008：私募基金募集户如何记账 -
崔舍13652856255…… 1、公司是投资管理公司,通过信托公司发行阳光私募基金产品,信托公司要求交100万的保证金,发行成功后,会自动转换购买发行的产品份额.交保证金的时候:借:其他应收款-保证金 贷:银行存款 那产品发行成功后,自动把保证金认购了自己发行的产品,账务怎么处理呢??2、平时购买银行的短期理财产品 借:交易性金融资产 贷:银行存款 收益出来后:借:应收利息 贷: 投资收益 卖掉后:借:银行存款 贷:交易性金融资产 应收利息3、公司开立的证券账户操作 银证转账:借:其他货币资金 贷:银行存款 购买产品 借:交易性金融资产 贷:其他货币自己 月末 借:交易性金融资产-公允价值变动 贷:公允价值变动损益 卖掉后 借:其他货币资金 贷:交易性金融资产
@邹昏5008：基金赚了怎么做会计分录 -
崔舍13652856255…… 一、购买时 借:交易性金融资产 贷:银行存款 二、取得收益时 借:银行存款 带:投资收益
@邹昏5008：帮公司员工购买私募基金应入什么会计科目 -
崔舍13652856255…… 应该计入“交易性金融资产”科目
@邹昏5008：契约型私募股权投资基金跟投资金怎么账务处理 -
崔舍13652856255…… 银行划出时: 借:长期投资 贷:银行存款 收回时,若有收益: 借:银行存款 贷:长期投资 投资收益 同时若涉税: 借:营业税金及附加 贷:应交税金-营业税、城维税、教育费附加
@邹昏5008：私募基金成立的合伙企业怎么做账 -
崔舍13652856255…… 1、公司是投资管理公司,通过信托公司发行阳光私募基金产品,信托公司要求交100万的保证金,发行成功后,会自动转换购买发行的产品份额.交保证金的时候:借:其他应收款-保证金贷:银行存款那产品发行成功后,自动把保证金认购了自己发行的产品,账务怎么处理呢??2、平时购买银行的短期理财产品借:交易性金融资产贷:银行存款收益出来后:借:应收利息贷: 投资收益 卖掉后:借:银行存款 贷:交易性金融资产应收利息3、公司开立的证券账户操作银证转账:借:其他货币资金贷:银行存款购买产品借:交易性金融资产贷:其他货币自己月末借:交易性金融资产-公允价值变动贷:公允价值变动损益卖掉后借:其他货币资金贷:交易性金融资产
@邹昏5008：基金公司如何做账大家好,我们是做私募基金的,现在这个项目是我们将
崔舍13652856255…… 1、按新会计准则设置科目、核算、做帐. 2、涉及缴纳的税金有:营业税、城建税、教育费附加、地方教育费附加、印花税、个人所得税、房产税、土地使用税、所得税等.
