科目对冲怎么写分录
@刁送2788：预提的成本下月对冲 怎么做账 -
毛段19332518621…… 预提的成本下月对冲,账务处理是: 1、本月预提时: 借:主营业务成本等 贷:预提费用 2、下月冲销时: 借:主营业务成本等(负数) 贷:预提费用(负数) 3、预提费用是指企业按规定预先提取但尚未实际支付的各项费用. 就是企业还没支付,但应该要支付的,要记入负债.中国新会计准则已废除该科目,原属于预提费用的业务现应计入“其他应付款”科目.预提费用的特点是受益、预提在前,支付在后.类似房地产的分期付款(国家明令已废除).
@刁送2788：货款对冲,分录怎么做 -
毛段19332518621…… 1.收到汇票借:应收账款——客户B 102000 贷:财务费用 2000 银行存款 1000002.转付给供货商C借:应付账款——供货商C 102000 贷:应收账款 102000
@刁送2788：应收帐款的余额要对冲要怎样做分录? -
毛段19332518621…… 借:应收账款-李四 1563 贷:应收账款-张三 1563 以他们为同一老板的说明为附件.
@刁送2788：请问公司的应付账款为借方余额,想要冲回,会计分录怎么做啊 -
毛段19332518621…… 如果是错账,用红字做相同分录: 借:应付账款 (****) 贷:相关科目 (****) 如果是与同一客户的应收应付可以对冲,分录: 借:应收账款—** 贷:应付账款—** 如果是预付账款,也在“应付账款”科目的借方反映,可调到预付账款 借:预付账款 贷:应付账款
@刁送2788：如何冲已经确认的收入? -
毛段19332518621…… 首先,要弄明白你这笔经济业务性质到底是什么,由于上月已收到款,故“银行存款”不能冲回,只能将错入“主营业务收入”的科目与正确的科目对冲. 比如,如果上月是收回货款应入“应收账款”那么上月正确的分录应该是: 借:银行存款 贷:应收账款——**单位 由于你入错了科目本月调整时分录应为: 借:主营业务收入 贷:应收账款——**单位 同时调整成本,分录为: 借:主营业务成本(红字) 贷:库存商品(红字) 金额为上月已结转数. 红字和蓝字是财务的专业术语,就相当于数学里的正负数,所以在会计处理中,常用红字凭证冲回已发生的错误的蓝字凭证,从而保证会计信息的准确性.
@刁送2788：挂什么科目后冲回的分录怎么做 -
毛段19332518621…… 1.同分录同方向同数字用红字2.同分录反方向蓝字
@刁送2788：固定资产一次冲销怎么做会计分录 -
毛段19332518621…… 固定资产一次冲销怎么做会计分录 借:管理费用(销售费用、制造费用等科目)---折旧费 全额 贷:累计折旧 全额
@刁送2788：固定资产一次冲销怎么做会计分?固定资产一次冲销怎么做会计分录
毛段19332518621…… 1. 在账务处理中,冲销就是将两个因素一样,形成的原因一样,但由于记账错误形成的两笔分录进行对冲 ,以便将原来的错误处理完毕而做的工作, 找到不对账的原因...
@刁送2788：应收与应付的冲减应收与应付冲减,应收还剩下500元,会计分录应该
毛段19332518621…… 做付出款项时 借:应收账款 1000 贷:现金 1000 做收到款项时 借:现金 500 贷:应付账款 500 对冲时 借:应付账款 500 贷:应收账款 500 剩余的应收500还是放在账上不动,待以后有科目冲销时再冲.如收到发票做费用:借:管理费用 500 贷:应收账款 500
@刁送2788：冲销货款怎么做会计分?冲销货款怎么做会计分录
毛段19332518621…… 如果有预收账款的借:预收账款 贷:银行存款如果没有借:其他应付款 贷:银行存款###借:应收帐款贷:银行存款
毛段19332518621…… 预提的成本下月对冲,账务处理是: 1、本月预提时: 借:主营业务成本等 贷:预提费用 2、下月冲销时: 借:主营业务成本等(负数) 贷:预提费用(负数) 3、预提费用是指企业按规定预先提取但尚未实际支付的各项费用. 就是企业还没支付,但应该要支付的,要记入负债.中国新会计准则已废除该科目,原属于预提费用的业务现应计入“其他应付款”科目.预提费用的特点是受益、预提在前,支付在后.类似房地产的分期付款(国家明令已废除).
@刁送2788：货款对冲,分录怎么做 -
毛段19332518621…… 1.收到汇票借:应收账款——客户B 102000 贷:财务费用 2000 银行存款 1000002.转付给供货商C借:应付账款——供货商C 102000 贷:应收账款 102000
@刁送2788：应收帐款的余额要对冲要怎样做分录? -
毛段19332518621…… 借:应收账款-李四 1563 贷:应收账款-张三 1563 以他们为同一老板的说明为附件.
@刁送2788：请问公司的应付账款为借方余额,想要冲回,会计分录怎么做啊 -
毛段19332518621…… 如果是错账,用红字做相同分录: 借:应付账款 (****) 贷:相关科目 (****) 如果是与同一客户的应收应付可以对冲,分录: 借:应收账款—** 贷:应付账款—** 如果是预付账款,也在“应付账款”科目的借方反映,可调到预付账款 借:预付账款 贷:应付账款
@刁送2788：如何冲已经确认的收入? -
毛段19332518621…… 首先,要弄明白你这笔经济业务性质到底是什么,由于上月已收到款,故“银行存款”不能冲回,只能将错入“主营业务收入”的科目与正确的科目对冲. 比如,如果上月是收回货款应入“应收账款”那么上月正确的分录应该是: 借:银行存款 贷:应收账款——**单位 由于你入错了科目本月调整时分录应为: 借:主营业务收入 贷:应收账款——**单位 同时调整成本,分录为: 借:主营业务成本(红字) 贷:库存商品(红字) 金额为上月已结转数. 红字和蓝字是财务的专业术语,就相当于数学里的正负数,所以在会计处理中,常用红字凭证冲回已发生的错误的蓝字凭证,从而保证会计信息的准确性.
@刁送2788：挂什么科目后冲回的分录怎么做 -
毛段19332518621…… 1.同分录同方向同数字用红字2.同分录反方向蓝字
@刁送2788：固定资产一次冲销怎么做会计分录 -
毛段19332518621…… 固定资产一次冲销怎么做会计分录 借:管理费用(销售费用、制造费用等科目)---折旧费 全额 贷:累计折旧 全额
@刁送2788：固定资产一次冲销怎么做会计分?固定资产一次冲销怎么做会计分录
毛段19332518621…… 1. 在账务处理中,冲销就是将两个因素一样,形成的原因一样,但由于记账错误形成的两笔分录进行对冲 ,以便将原来的错误处理完毕而做的工作, 找到不对账的原因...
@刁送2788：应收与应付的冲减应收与应付冲减,应收还剩下500元,会计分录应该
毛段19332518621…… 做付出款项时 借:应收账款 1000 贷:现金 1000 做收到款项时 借:现金 500 贷:应付账款 500 对冲时 借:应付账款 500 贷:应收账款 500 剩余的应收500还是放在账上不动,待以后有科目冲销时再冲.如收到发票做费用:借:管理费用 500 贷:应收账款 500
@刁送2788：冲销货款怎么做会计分?冲销货款怎么做会计分录
毛段19332518621…… 如果有预收账款的借:预收账款 贷:银行存款如果没有借:其他应付款 贷:银行存款###借:应收帐款贷:银行存款
