跨月红冲发票怎么做分录
@邬丽525：普通发票 隔2个月红冲 怎么做账 -
高彩18996889702…… 1、确认收入 借:应收账款-甲公司 贷:主营业务收入-a产品 贷:主营业务收入-b产品 贷:应交税金-应交税金-销项税金 2、结转成本 借:主营业务成本 贷:库存商品-产品a 贷:库存商品-产品b 扩展资料: ①本科目发生应收账款时,按应收金...
@邬丽525：我公司开出增值税专用发票,过了几个月,跨年了要红冲,红冲好了还不用开蓝字发票,要怎么作会计分录啊? -
高彩18996889702…… 我觉得首先2113要先看你开的发票为什么要红冲,像你这种开了红冲后不用开蓝字的一般是产生了退货,应该有对方的退货证明或其他原因开具红字发票的5261证明,然后根据税局的《开具红字增值税专用发票通知单》、销货方记账联及购货方抵4102扣联,进行会计处理.会计分录:冲减成本,增加库存1、借:库存商品 贷:1653以前年度损益调整 冲减收入、税金、资金(往来)2、借:以前年度损益调整 贷:应交税费-应交增值税(销售税额)(红字) 贷:银行存款(往来账款)内 其上年度缴纳的所得税在今年进行递减,最后将以前年度损益调整的差额计入利润分配-未分配利润3、借:以前年度损益调整 贷:利容润分配
@邬丽525：服务业公司开出发票交税后跨月红冲如何做会计分录
高彩18996889702…… 一、如果跨月没跨年度,直接做红字冲销收入、冲销计提税金分录就行了. 二、10月份开出票,1月份冲红,已经跨年度了,因此,要通过“以前年度损益调整”科目核算. 1、退上年收入时 借:以前年度损益调整 贷:银行存款(或现金) 2、...
@邬丽525：增值税发票跨月红冲重开怎么账务处理 -
高彩18996889702…… 开具的负数发票冲回上月正数发票,本月重开发票正常做账
@邬丽525：跨月红冲的发票开票方应做什么处理 -
高彩18996889702…… 如果发票已经开了,作为开票方你应以记账联为入账依据做负数凭证.你就把它和正常发票当做一样处理,只是它的数字是负数而已,处理是方法一样的.
@邬丽525：上个月应收账款开的票,这个月要红冲,怎么做账啊 -
高彩18996889702…… 上个月做帐分录肯定是:借:应收帐款 贷:主营业务收入 应交税费-应交增值税-销项 这个月要冲红的话,可以做如下分录:借:应收帐款 (红字) 贷:主营业务收入 (红字) 应交税费-应交增值税-销项 (红字)
@邬丽525：跨月普通发票红充重开怎么写会计分录 -
高彩18996889702…… 按照以前的分录用红字对冲一下,然后再按照重开发票写正确分录就可以了
@邬丽525：小规模纳税人跨月开红字发票怎么录入分录 -
高彩18996889702…… 由购货方到他管辖的国税局出具开具红字发票申请书(注明部分退货),然后给销货方,销货方凭该申请书向购货方开具红字发票.做账的时候红字发票申请书附在做账联的后面.
@邬丽525：红冲发票后如何做帐 -
高彩18996889702…… 由于你是上个月的发票,跨月了,不能作废,只能红冲,那么上个月的归上个月的做销售,这个月的红冲一样做负数凭证,如果你后面再给人家开正数发票,那么再做一次销售,和你说的是一致的.实际上前...
@邬丽525：跨月的机动车红字发票入账,会计分录要怎么做呀? -
高彩18996889702…… 借:银行存款(负数) 贷:主营业务收入(负数) 贷:应交税费(负数) 借:主营业务成本(负数) 贷:库存商品(负数)
高彩18996889702…… 1、确认收入 借:应收账款-甲公司 贷:主营业务收入-a产品 贷:主营业务收入-b产品 贷:应交税金-应交税金-销项税金 2、结转成本 借:主营业务成本 贷:库存商品-产品a 贷:库存商品-产品b 扩展资料: ①本科目发生应收账款时,按应收金...
@邬丽525：我公司开出增值税专用发票,过了几个月,跨年了要红冲,红冲好了还不用开蓝字发票,要怎么作会计分录啊? -
高彩18996889702…… 我觉得首先2113要先看你开的发票为什么要红冲,像你这种开了红冲后不用开蓝字的一般是产生了退货,应该有对方的退货证明或其他原因开具红字发票的5261证明,然后根据税局的《开具红字增值税专用发票通知单》、销货方记账联及购货方抵4102扣联,进行会计处理.会计分录:冲减成本,增加库存1、借:库存商品 贷:1653以前年度损益调整 冲减收入、税金、资金(往来)2、借:以前年度损益调整 贷:应交税费-应交增值税(销售税额)(红字) 贷:银行存款(往来账款)内 其上年度缴纳的所得税在今年进行递减,最后将以前年度损益调整的差额计入利润分配-未分配利润3、借:以前年度损益调整 贷:利容润分配
@邬丽525：服务业公司开出发票交税后跨月红冲如何做会计分录
高彩18996889702…… 一、如果跨月没跨年度,直接做红字冲销收入、冲销计提税金分录就行了. 二、10月份开出票,1月份冲红,已经跨年度了,因此,要通过“以前年度损益调整”科目核算. 1、退上年收入时 借:以前年度损益调整 贷:银行存款(或现金) 2、...
@邬丽525：增值税发票跨月红冲重开怎么账务处理 -
高彩18996889702…… 开具的负数发票冲回上月正数发票,本月重开发票正常做账
@邬丽525：跨月红冲的发票开票方应做什么处理 -
高彩18996889702…… 如果发票已经开了,作为开票方你应以记账联为入账依据做负数凭证.你就把它和正常发票当做一样处理,只是它的数字是负数而已,处理是方法一样的.
@邬丽525：上个月应收账款开的票,这个月要红冲,怎么做账啊 -
高彩18996889702…… 上个月做帐分录肯定是:借:应收帐款 贷:主营业务收入 应交税费-应交增值税-销项 这个月要冲红的话,可以做如下分录:借:应收帐款 (红字) 贷:主营业务收入 (红字) 应交税费-应交增值税-销项 (红字)
@邬丽525：跨月普通发票红充重开怎么写会计分录 -
高彩18996889702…… 按照以前的分录用红字对冲一下,然后再按照重开发票写正确分录就可以了
@邬丽525：小规模纳税人跨月开红字发票怎么录入分录 -
高彩18996889702…… 由购货方到他管辖的国税局出具开具红字发票申请书(注明部分退货),然后给销货方,销货方凭该申请书向购货方开具红字发票.做账的时候红字发票申请书附在做账联的后面.
@邬丽525：红冲发票后如何做帐 -
高彩18996889702…… 由于你是上个月的发票,跨月了,不能作废,只能红冲,那么上个月的归上个月的做销售,这个月的红冲一样做负数凭证,如果你后面再给人家开正数发票,那么再做一次销售,和你说的是一致的.实际上前...
@邬丽525：跨月的机动车红字发票入账,会计分录要怎么做呀? -
高彩18996889702…… 借:银行存款(负数) 贷:主营业务收入(负数) 贷:应交税费(负数) 借:主营业务成本(负数) 贷:库存商品(负数)
