基金公司常用会计分录
@魏玛5588：基金赚了怎么做会计分录 -
钟傅18172935380…… 一、购买时 借:交易性金融资产 贷:银行存款 二、取得收益时 借:银行存款 带:投资收益
@魏玛5588：私募股权投资基金管理有限公司的会计核算处理 -
钟傅18172935380…… 1、基金管理公司的财务核算与一般有限责任公司没有区别,按照一般公司核算要求建账即可. 2、基金管理公司一般是管理基金的,基金一般都是合伙制企业.多数基金管理公司与基金公司都是一套人马,会计人员也都是一套人. 3、合伙制企...
@魏玛5588：申购基金的会计分录我单位购买华夏基金分录是借:短期投资 - 华夏基金
钟傅18172935380…… 对. 平时涨亏不做,只有收到分红,或转让、出售时才做. 参见“常用会计分录大全”: 第三章 投资 1.短期投资 ①购入 借:短期投资--股票/债券/基金X 应收股利、应收利息 贷:银行存款 其他货币资金 注:收到购入时的现金股利、债券利息 借: 银行存款 贷:应收股利、应收利息 ②收到持有时期内的股利或利息 借:银行存款/现金 贷:短期投资-股票/债券X ③转让、出售 借:银行存款 短期投资跌价准备-股/债X 贷: 短期投资 -股票/债券X 【应收股利/应收利息】 [投资收益-出售股/债X]
@魏玛5588：政府投资产业基金公司会计分录? -
钟傅18172935380…… 借:专项应付款 贷:银行存款
@魏玛5588：企业购买基金,应当如何做会计处理? -
钟傅18172935380…… 有两个条件,分别为不同的帐务处理方法. 1, 如果购买的基金能随时变现并且持有时间不准备超过1年的投资. 分录为:借:短期投资一基金 贷:银行存款 2, 企业购入不能随时变现或不准备随时变现的期限在一年以上的投资,应作为“长期股权投资”. 分录为:借:长期股权投资一股票投资贷:银行存款
@魏玛5588：公司资金购买基金的会计处理怎么做 -
钟傅18172935380…… 公司购买的基金应该通过交易性金融资产知科目来处理. 购入基金时: 借:交易性金融资产——成本 贷:银行存道款 在基金到期或者赎回时确认投资收益,或者投资损失回. 借:银行存款 贷:交易性金融资产——成本 贷:投资收益 如果是正收益,答投资收益在贷方,如果是负收益,投资收益在借方.
@魏玛5588：公司购买基金的会计处理 -
钟傅18172935380…… 公司里买货币基金 借:长(短)期投资 贷:银行存款 收到收益时 借:银行存款 贷:投资收益 说明: 预计投资在1年以上,入长期投资,不到1年的入短期投资 购买货币型基金既不是债权收益,也不是股权收益,就是投资收益
@魏玛5588：使用事业基金时如何做会计分录 -
钟傅18172935380…… 事业单位应设置“事业基金”科目,核算事业基金的各项来源、运用和结存,并在该科目下设“一般基金”和“投资基金”两个明细科目. 【例1】年终,某事业单位将未分配结余860000元转入事业基金.会计分录如下: 借:结余分配 860000...
@魏玛5588：公司购买基金怎么做账务处理?
钟傅18172935380…… 根据公司的意图应该归入“金融资产”中的“可供出售金融资产”中.分录:购入借:可供出售金融资产——xx基金(成本)贷:银行存款收回借:银行存款投资收益(投资亏损时)贷:可供出售金融资产——xx基金(成本)投资收益(投资挣钱时)
@魏玛5588：买基金的账务处理 -
钟傅18172935380…… 购入时: 借:交易性金融资产-成本 贷:银行存款 资产负债表日: 借:交易性金融资产-公允价值变动 贷:公允价值变动损益 赎回时: 借:银行存款 公允价值变动损益 贷:交易性金融资产-成本 -公允价值变动 投资收益
钟傅18172935380…… 一、购买时 借:交易性金融资产 贷:银行存款 二、取得收益时 借:银行存款 带:投资收益
@魏玛5588：私募股权投资基金管理有限公司的会计核算处理 -
钟傅18172935380…… 1、基金管理公司的财务核算与一般有限责任公司没有区别,按照一般公司核算要求建账即可. 2、基金管理公司一般是管理基金的,基金一般都是合伙制企业.多数基金管理公司与基金公司都是一套人马,会计人员也都是一套人. 3、合伙制企...
@魏玛5588：申购基金的会计分录我单位购买华夏基金分录是借:短期投资 - 华夏基金
钟傅18172935380…… 对. 平时涨亏不做,只有收到分红,或转让、出售时才做. 参见“常用会计分录大全”: 第三章 投资 1.短期投资 ①购入 借:短期投资--股票/债券/基金X 应收股利、应收利息 贷:银行存款 其他货币资金 注:收到购入时的现金股利、债券利息 借: 银行存款 贷:应收股利、应收利息 ②收到持有时期内的股利或利息 借:银行存款/现金 贷:短期投资-股票/债券X ③转让、出售 借:银行存款 短期投资跌价准备-股/债X 贷: 短期投资 -股票/债券X 【应收股利/应收利息】 [投资收益-出售股/债X]
@魏玛5588：政府投资产业基金公司会计分录? -
钟傅18172935380…… 借:专项应付款 贷:银行存款
@魏玛5588：企业购买基金,应当如何做会计处理? -
钟傅18172935380…… 有两个条件,分别为不同的帐务处理方法. 1, 如果购买的基金能随时变现并且持有时间不准备超过1年的投资. 分录为:借:短期投资一基金 贷:银行存款 2, 企业购入不能随时变现或不准备随时变现的期限在一年以上的投资,应作为“长期股权投资”. 分录为:借:长期股权投资一股票投资贷:银行存款
@魏玛5588：公司资金购买基金的会计处理怎么做 -
钟傅18172935380…… 公司购买的基金应该通过交易性金融资产知科目来处理. 购入基金时: 借:交易性金融资产——成本 贷:银行存道款 在基金到期或者赎回时确认投资收益,或者投资损失回. 借:银行存款 贷:交易性金融资产——成本 贷:投资收益 如果是正收益,答投资收益在贷方,如果是负收益,投资收益在借方.
@魏玛5588：公司购买基金的会计处理 -
钟傅18172935380…… 公司里买货币基金 借:长(短)期投资 贷:银行存款 收到收益时 借:银行存款 贷:投资收益 说明: 预计投资在1年以上,入长期投资,不到1年的入短期投资 购买货币型基金既不是债权收益,也不是股权收益,就是投资收益
@魏玛5588：使用事业基金时如何做会计分录 -
钟傅18172935380…… 事业单位应设置“事业基金”科目,核算事业基金的各项来源、运用和结存,并在该科目下设“一般基金”和“投资基金”两个明细科目. 【例1】年终,某事业单位将未分配结余860000元转入事业基金.会计分录如下: 借:结余分配 860000...
@魏玛5588：公司购买基金怎么做账务处理?
钟傅18172935380…… 根据公司的意图应该归入“金融资产”中的“可供出售金融资产”中.分录:购入借:可供出售金融资产——xx基金(成本)贷:银行存款收回借:银行存款投资收益(投资亏损时)贷:可供出售金融资产——xx基金(成本)投资收益(投资挣钱时)
@魏玛5588：买基金的账务处理 -
钟傅18172935380…… 购入时: 借:交易性金融资产-成本 贷:银行存款 资产负债表日: 借:交易性金融资产-公允价值变动 贷:公允价值变动损益 赎回时: 借:银行存款 公允价值变动损益 贷:交易性金融资产-成本 -公允价值变动 投资收益
