基金管理公司账务处理
@佘丁400：请问私募基金会计事务怎么处理? -
有姚19689408705…… 1、基金管理公司的财务核算与一般有限责任公司没有区别,按照一般公司核算要求建账即可.2、基金管理公司一般是管理基金的,基金一般都是合伙制企业.多数基金管理公司与基金公司都是一套人马,会计人员也都是一套人.3、合伙制企...
@佘丁400：基金管理人怎么做账 -
有姚19689408705…… 1.你说的“客户的钱”是什么钱? 如果是购买你们发行产品的钱,最正规的做法是为产品单独建立帐套单独核算. 如果是购买你们公司股权的钱,(比如有限合伙股权基金公司), 那就是进实收资本. 2.转给投资项目的款项根据第1点的性质确定,如果是产品的投资,在产品的账里做,如果是私募公司的投资,做公司的长期股权投资. 3.手续费根据各种合同、协议来确定. 注:私募基金已经纳入新基金法监管范围,操作、账户要规范点的好. 不要把管理的资产与自有资产混淆,那就是大事了.
@佘丁400：基金管理公司认购费怎么做账 -
有姚19689408705…… 这个可以作为交易性金融资产来核算: 1.购买时: 借:交易性金融资产—成本 贷:银行存款、其他货币资金等 2.如果购买的基金要明年再卖,年末需要根据基金净值和购买成本的差额 借:交易性金融资产—公允价值变动 贷:公允价值变动损益 上面的是升值的情况,如果是贬值需要做相反分录. 3.出售时 借:银行存款 贷:交易性金融资产—成本 —公允价值变动 投资收益 如果相关税费是银行代缴的,那么按照收到的净额做“借:银行存款”就可以了;如果相关税费需要自己去缴纳,则: 借:投资收益 贷:银行存款 4.如果存在公允价值变动,需要: 借:公允价值变动损益 贷:投资收益
@佘丁400：公募基金会如何做账? -
有姚19689408705…… 公募基金公司自身的账务采用企业会计准则 金蝶 用友等软件 公募基金管理的基金或专户的账务处理采用估值系统处理 金手指 恒生核算系统等软件
@佘丁400：基金公司如何做账大家好,我们是做私募基金的,现在这个项目是我们将
有姚19689408705…… 1、按新会计准则设置科目、核算、做帐. 2、涉及缴纳的税金有:营业税、城建税、教育费附加、地方教育费附加、印花税、个人所得税、房产税、土地使用税、所得税等.
@佘丁400：股权投资管理公司怎么处理账务 -
有姚19689408705…… 按照国家颁布的会计制度规定的公司的会计业务处理原则执行会计业务,符合会计原则即可,做账时注意以下几个方面. 一.长期股权投资 长期股权投资(Long-term investment on stocks)是指通过投资取得被投资单位的股份.企业对其他单位...
@佘丁400：基金要怎么进行会计核算呢?
有姚19689408705…… 金的会计核算是指对基金的经营活动及其结果系统地、连续地进行会计确计量、记录、报告及审核的过程. (一)基金的会计政策要求 我国基金的会计核算应遵循以下会...
@佘丁400：关于基金会计核算的 -
有姚19689408705…… 基金会计核算包括:(一)款项和有价证券的收付1.款项是作为支付手段的货币资金,主要包括现金、银行存款以及其他视同现金和银行存款的外埠存款、银行汇票存款、银行本票存款、信用卡存款、信用证存款(其他货币资金)等;(二)财...
@佘丁400：托管人如何为基金投资进行会计核算? -
有姚19689408705…… 基金投2113资上市交易证券时,交易所通过单向卫星传输5261系统向4102托管人发送每日交易成交数据,托管人在进1653行会计核算时通过专用财务核算软件读取成交数据并自动生成相应的会计记账凭证.除上市成交数据之外,对于其他的投...
@佘丁400：私募基金成立的合伙企业怎么做账 -
有姚19689408705…… 1、公司是投资管理公司,通过信托公司发行阳光私募基金产品,信托公司要求交100万的保证金,发行成功后,会自动转换购买发行的产品份额.交保证金的时候:借:其他应收款-保证金贷:银行存款那产品发行成功后,自动把保证金认购了自己发行的产品,账务怎么处理呢??2、平时购买银行的短期理财产品借:交易性金融资产贷:银行存款收益出来后:借:应收利息贷: 投资收益 卖掉后:借:银行存款 贷:交易性金融资产应收利息3、公司开立的证券账户操作银证转账:借:其他货币资金贷:银行存款购买产品借:交易性金融资产贷:其他货币自己月末借:交易性金融资产-公允价值变动贷:公允价值变动损益卖掉后借:其他货币资金贷:交易性金融资产
有姚19689408705…… 1、基金管理公司的财务核算与一般有限责任公司没有区别,按照一般公司核算要求建账即可.2、基金管理公司一般是管理基金的,基金一般都是合伙制企业.多数基金管理公司与基金公司都是一套人马,会计人员也都是一套人.3、合伙制企...
@佘丁400：基金管理人怎么做账 -
有姚19689408705…… 1.你说的“客户的钱”是什么钱? 如果是购买你们发行产品的钱,最正规的做法是为产品单独建立帐套单独核算. 如果是购买你们公司股权的钱,(比如有限合伙股权基金公司), 那就是进实收资本. 2.转给投资项目的款项根据第1点的性质确定,如果是产品的投资,在产品的账里做,如果是私募公司的投资,做公司的长期股权投资. 3.手续费根据各种合同、协议来确定. 注:私募基金已经纳入新基金法监管范围,操作、账户要规范点的好. 不要把管理的资产与自有资产混淆,那就是大事了.
@佘丁400：基金管理公司认购费怎么做账 -
有姚19689408705…… 这个可以作为交易性金融资产来核算: 1.购买时: 借:交易性金融资产—成本 贷:银行存款、其他货币资金等 2.如果购买的基金要明年再卖,年末需要根据基金净值和购买成本的差额 借:交易性金融资产—公允价值变动 贷:公允价值变动损益 上面的是升值的情况,如果是贬值需要做相反分录. 3.出售时 借:银行存款 贷:交易性金融资产—成本 —公允价值变动 投资收益 如果相关税费是银行代缴的,那么按照收到的净额做“借:银行存款”就可以了;如果相关税费需要自己去缴纳,则: 借:投资收益 贷:银行存款 4.如果存在公允价值变动,需要: 借:公允价值变动损益 贷:投资收益
@佘丁400：公募基金会如何做账? -
有姚19689408705…… 公募基金公司自身的账务采用企业会计准则 金蝶 用友等软件 公募基金管理的基金或专户的账务处理采用估值系统处理 金手指 恒生核算系统等软件
@佘丁400：基金公司如何做账大家好,我们是做私募基金的,现在这个项目是我们将
有姚19689408705…… 1、按新会计准则设置科目、核算、做帐. 2、涉及缴纳的税金有:营业税、城建税、教育费附加、地方教育费附加、印花税、个人所得税、房产税、土地使用税、所得税等.
@佘丁400：股权投资管理公司怎么处理账务 -
有姚19689408705…… 按照国家颁布的会计制度规定的公司的会计业务处理原则执行会计业务,符合会计原则即可,做账时注意以下几个方面. 一.长期股权投资 长期股权投资(Long-term investment on stocks)是指通过投资取得被投资单位的股份.企业对其他单位...
@佘丁400：基金要怎么进行会计核算呢?
有姚19689408705…… 金的会计核算是指对基金的经营活动及其结果系统地、连续地进行会计确计量、记录、报告及审核的过程. (一)基金的会计政策要求 我国基金的会计核算应遵循以下会...
@佘丁400：关于基金会计核算的 -
有姚19689408705…… 基金会计核算包括:(一)款项和有价证券的收付1.款项是作为支付手段的货币资金,主要包括现金、银行存款以及其他视同现金和银行存款的外埠存款、银行汇票存款、银行本票存款、信用卡存款、信用证存款(其他货币资金)等;(二)财...
@佘丁400：托管人如何为基金投资进行会计核算? -
有姚19689408705…… 基金投2113资上市交易证券时,交易所通过单向卫星传输5261系统向4102托管人发送每日交易成交数据,托管人在进1653行会计核算时通过专用财务核算软件读取成交数据并自动生成相应的会计记账凭证.除上市成交数据之外,对于其他的投...
@佘丁400：私募基金成立的合伙企业怎么做账 -
有姚19689408705…… 1、公司是投资管理公司,通过信托公司发行阳光私募基金产品,信托公司要求交100万的保证金,发行成功后,会自动转换购买发行的产品份额.交保证金的时候:借:其他应收款-保证金贷:银行存款那产品发行成功后,自动把保证金认购了自己发行的产品,账务怎么处理呢??2、平时购买银行的短期理财产品借:交易性金融资产贷:银行存款收益出来后:借:应收利息贷: 投资收益 卖掉后:借:银行存款 贷:交易性金融资产应收利息3、公司开立的证券账户操作银证转账:借:其他货币资金贷:银行存款购买产品借:交易性金融资产贷:其他货币自己月末借:交易性金融资产-公允价值变动贷:公允价值变动损益卖掉后借:其他货币资金贷:交易性金融资产
