收到发票冲账会计分录
@郦解3009：收到发票,冲应收账款,会计分录是: -
熊涛19670654512…… 展开1全部 付款时 借:应付账款 贷:银行存款收到购原材料发票时蓝字 借:原材料 借:应交税金-进项 贷:应付账款按你现在的作法 借:应收账款---A公司 贷:银行存款收到购原材料发票时蓝字 借:原材料 借:应交税金-进项 贷:应收账款摘要写购入**原料用蓝字,这是一笔正常的业务,不用红字更正.
@郦解3009：购产品款付了,但是发票没有到,现在发票到了,叫冲账,该怎样做啊? -
熊涛19670654512…… 把原来的冲掉,从新做账 借:库存商品 贷:应付账款——暂估入账 把它冲了,然后按照正确的金额做个就行了.
@郦解3009：小规模广告公司,收到成本发票和实从银行付出的款要多,有一笔要冲成本,多出的发票怎么做分录, -
熊涛19670654512…… 按照财务规定收到的发票与支付款项在金额上必须一致. 收到的比实际支付金额多出的发票,不需编制会计分录. 开票方一般不会多开发票,你要进一步作核实,甚至应与对方对账,清理所有往来账目,以确认双方的运作未出现差错,消除经济往来的隐患.
@郦解3009：关于发票回来怎么冲账?
熊涛19670654512…… 先要把之前入账的凭证冲红冲掉,会计分录: 借:管理费用/销售费用---油费 (红字) 贷:应付帐款 (红字)
@郦解3009：我们是小企业,缴纳的是营业税,老板拿来正式发票要我冲账,我不知道冲账的话分录怎么做? -
熊涛19670654512…… 首先需要看你们老板拿给你的是些什么样的发~票,你需要根据发~票的内容来做相关凭证分录的.例如:拿过来餐费的发~票,可以做如下分录:借:管理费用-交际费贷:库存现金拿过来的是购买办公用品一些发票,可以做:借:管理费用-办公费贷:库存现金
@郦解3009：冲销以前的入账的材料,再记本月收到的发票,分录怎么做? -
熊涛19670654512…… 分二步.一是把原来暂估入帐凭证同方向原数红字冲回,二,根据收到的发票填制凭证.借:原材料 应交税费-增值税进项税额 贷:应付帐款或银行存款或现金
@郦解3009：公司付房租半年租金没有发票已入账,以后拿到发票怎么冲账? -
熊涛19670654512…… 付房租没有发票应该计到预付账款科目,租金需要每月预提.拿到发票冲预付账款,预提费用,如果有余额,进入待摊费用,后续月份进行摊销.
@郦解3009：购买货物收到发票怎么做会计分录 -
熊涛19670654512…… 收到材料发票,根据材料发票的金额做会计分录如下: 借:原材料 应交税费——应交增值税(进项税额) 贷:应付账款(或银行存款)
@郦解3009：我是一名出纳会计,别人借钱去买东西,买回开之后拿发票来报销我怎么给他冲账 -
熊涛19670654512…… 借钱时 借:其他应收款 贷:现金 发票冲回: 1发票金额与借款金额相等 借:管理费用 贷:其他应收款 2.交会多余款 借:管理费用 现金 贷:其他应收款 3.金额不够,要补充 借:管理费用 贷:其他应收款 现金
@郦解3009：给应收账客户开发票 收到货款 怎么记账 -
熊涛19670654512…… 开票确认收入,记账会计分录为:借:应收账款-X客户 贷:主营业务收入 贷:应交税费-应交增值税 收到货款,核销应收账款即可,会计分录为:借:银行存款 贷:应收账款-X客户
熊涛19670654512…… 展开1全部 付款时 借:应付账款 贷:银行存款收到购原材料发票时蓝字 借:原材料 借:应交税金-进项 贷:应付账款按你现在的作法 借:应收账款---A公司 贷:银行存款收到购原材料发票时蓝字 借:原材料 借:应交税金-进项 贷:应收账款摘要写购入**原料用蓝字,这是一笔正常的业务,不用红字更正.
@郦解3009：购产品款付了,但是发票没有到,现在发票到了,叫冲账,该怎样做啊? -
熊涛19670654512…… 把原来的冲掉,从新做账 借:库存商品 贷:应付账款——暂估入账 把它冲了,然后按照正确的金额做个就行了.
@郦解3009：小规模广告公司,收到成本发票和实从银行付出的款要多,有一笔要冲成本,多出的发票怎么做分录, -
熊涛19670654512…… 按照财务规定收到的发票与支付款项在金额上必须一致. 收到的比实际支付金额多出的发票,不需编制会计分录. 开票方一般不会多开发票,你要进一步作核实,甚至应与对方对账,清理所有往来账目,以确认双方的运作未出现差错,消除经济往来的隐患.
@郦解3009：关于发票回来怎么冲账?
熊涛19670654512…… 先要把之前入账的凭证冲红冲掉,会计分录: 借:管理费用/销售费用---油费 (红字) 贷:应付帐款 (红字)
@郦解3009：我们是小企业,缴纳的是营业税,老板拿来正式发票要我冲账,我不知道冲账的话分录怎么做? -
熊涛19670654512…… 首先需要看你们老板拿给你的是些什么样的发~票,你需要根据发~票的内容来做相关凭证分录的.例如:拿过来餐费的发~票,可以做如下分录:借:管理费用-交际费贷:库存现金拿过来的是购买办公用品一些发票,可以做:借:管理费用-办公费贷:库存现金
@郦解3009：冲销以前的入账的材料,再记本月收到的发票,分录怎么做? -
熊涛19670654512…… 分二步.一是把原来暂估入帐凭证同方向原数红字冲回,二,根据收到的发票填制凭证.借:原材料 应交税费-增值税进项税额 贷:应付帐款或银行存款或现金
@郦解3009：公司付房租半年租金没有发票已入账,以后拿到发票怎么冲账? -
熊涛19670654512…… 付房租没有发票应该计到预付账款科目,租金需要每月预提.拿到发票冲预付账款,预提费用,如果有余额,进入待摊费用,后续月份进行摊销.
@郦解3009：购买货物收到发票怎么做会计分录 -
熊涛19670654512…… 收到材料发票,根据材料发票的金额做会计分录如下: 借:原材料 应交税费——应交增值税(进项税额) 贷:应付账款(或银行存款)
@郦解3009：我是一名出纳会计,别人借钱去买东西,买回开之后拿发票来报销我怎么给他冲账 -
熊涛19670654512…… 借钱时 借:其他应收款 贷:现金 发票冲回: 1发票金额与借款金额相等 借:管理费用 贷:其他应收款 2.交会多余款 借:管理费用 现金 贷:其他应收款 3.金额不够,要补充 借:管理费用 贷:其他应收款 现金
@郦解3009：给应收账客户开发票 收到货款 怎么记账 -
熊涛19670654512…… 开票确认收入,记账会计分录为:借:应收账款-X客户 贷:主营业务收入 贷:应交税费-应交增值税 收到货款,核销应收账款即可,会计分录为:借:银行存款 贷:应收账款-X客户
