收到退货发票会计分录
@糜泻578：收到客户退货应记哪个科目 -
缪侨17857882604…… 退货应该申请开具红字发票,用红字发票及退货入库单,做销售收入和结转成本的红字分录. 1、收到客户退货: 借:库存商品 贷:应付帐款 2、支付退款,扣留退差价、退损耗等款项: 借:应付帐款 贷:银行存款 贷:营业外收入(差价、退损耗) 望采纳!
@糜泻578：急!退货,收到支票入账,如何记账? -
缪侨17857882604…… 作相反的分录就可以了.摘要上注明是退货.借:银行存款贷:应交税费-应交增值税贷:库存商品
@糜泻578：购买方拿到退货红字发票怎么做账?
缪侨17857882604…… 购买方拿到退货红字发票后作与蓝字发票相反的分录 借:库存商品(或固定资产) 红字 借:应交税费—应交增值税(进项税额) 红字 贷:应付账款 红字
@糜泻578：购货方退货,收到销售方开的红字发票怎么做会计分录 -
缪侨17857882604…… 借:主营业务收入/其他业务收入 应交税金-应交增值税(销项税额) 贷:应收账款/银行存款/现金等 同时,借:库存商品 贷:主营业务成本 或借:原材料 贷:其他业务成本
@糜泻578：客户退货开票的会计处理 -
缪侨17857882604…… 首先要明白,如果开出去的发票被客户已经认证了.那就不是问题.可以向税务局申请办理红字发票,具体办理手续需要确认你所在税务局,才能知道具体要求.做完红字发票,就直接按照销售退货进行账务处理.借:应收账款(红字);贷:应交税金-增值税-销项税(红字);贷:主营业务收入(红字) 如果没有被客户认证的增值税专用发票超过180天想做红字是没有办法受理的,开具发票的公司只能自认倒霉.平账的方式有:多缴税金;用未票收入冲抵.
@糜泻578：销售商品发生退货怎么做会计分录啊 -
缪侨17857882604…… 一、销售商品发生退货怎么做会计分录:借:主营业务收入 应交税费──应交增值税(销项税额) 贷:7a686964616fe59b9ee7ad9431333431363033应收账款 二、完整的会计分录是:1、销售实现时 借:应收账款 贷:主营业务收入 应交税...
@糜泻578：退货的会计分录怎么做,月底结转怎么改 -
缪侨17857882604…… 1、收到退货红字发票时:借:主营业务收入 借:应交税金—增值税销项 贷:应收账款(或银行存款)2、收到实货时:借:库存商品 借:主营业务成本(红字)
@糜泻578：进货以后,发生退货,收的是增值税普通发票,发票已退回,应如何做账务处理,记账凭证和原始凭证呢? -
缪侨17857882604…… 进货:正常做 借:原材料 应交税费-增值税-进 贷:应付账款/银行存款 退货及退回发票隔月:按照退回发票的金额,税额,用红字冲销,摘要写退以前XX月购货 借:原材料(红字) 应交税费-增值税-进(红字) 贷:应付账款/银行存款(红字)
@糜泻578：发票退回的会计处理 -
缪侨17857882604…… 第一次开票分录对; 退回发票,做全部相反的分录; 再做68万元的正确分录,分录同第一次的格式一样.
@糜泻578：销售退货与退回增值税发票怎样做分录? -
缪侨17857882604…… 如果发生是销售退回,做:借:主营业务收入 贷:银行存款/现金等 贷 应交税金——应交增值税(销项税额)(红字)2.同时,冲回成本,借:库存商品 贷:主营业务成本3..如果是进货退出,做:借:银行存款/现金等 借 应交税金——应交增值税(进项税额)(一般纳税企业)(红字) 贷:库存商品
缪侨17857882604…… 退货应该申请开具红字发票,用红字发票及退货入库单,做销售收入和结转成本的红字分录. 1、收到客户退货: 借:库存商品 贷:应付帐款 2、支付退款,扣留退差价、退损耗等款项: 借:应付帐款 贷:银行存款 贷:营业外收入(差价、退损耗) 望采纳!
@糜泻578：急!退货,收到支票入账,如何记账? -
缪侨17857882604…… 作相反的分录就可以了.摘要上注明是退货.借:银行存款贷:应交税费-应交增值税贷:库存商品
@糜泻578：购买方拿到退货红字发票怎么做账?
缪侨17857882604…… 购买方拿到退货红字发票后作与蓝字发票相反的分录 借:库存商品(或固定资产) 红字 借:应交税费—应交增值税(进项税额) 红字 贷:应付账款 红字
@糜泻578：购货方退货,收到销售方开的红字发票怎么做会计分录 -
缪侨17857882604…… 借:主营业务收入/其他业务收入 应交税金-应交增值税(销项税额) 贷:应收账款/银行存款/现金等 同时,借:库存商品 贷:主营业务成本 或借:原材料 贷:其他业务成本
@糜泻578：客户退货开票的会计处理 -
缪侨17857882604…… 首先要明白,如果开出去的发票被客户已经认证了.那就不是问题.可以向税务局申请办理红字发票,具体办理手续需要确认你所在税务局,才能知道具体要求.做完红字发票,就直接按照销售退货进行账务处理.借:应收账款(红字);贷:应交税金-增值税-销项税(红字);贷:主营业务收入(红字) 如果没有被客户认证的增值税专用发票超过180天想做红字是没有办法受理的,开具发票的公司只能自认倒霉.平账的方式有:多缴税金;用未票收入冲抵.
@糜泻578：销售商品发生退货怎么做会计分录啊 -
缪侨17857882604…… 一、销售商品发生退货怎么做会计分录:借:主营业务收入 应交税费──应交增值税(销项税额) 贷:7a686964616fe59b9ee7ad9431333431363033应收账款 二、完整的会计分录是:1、销售实现时 借:应收账款 贷:主营业务收入 应交税...
@糜泻578：退货的会计分录怎么做,月底结转怎么改 -
缪侨17857882604…… 1、收到退货红字发票时:借:主营业务收入 借:应交税金—增值税销项 贷:应收账款(或银行存款)2、收到实货时:借:库存商品 借:主营业务成本(红字)
@糜泻578：进货以后,发生退货,收的是增值税普通发票,发票已退回,应如何做账务处理,记账凭证和原始凭证呢? -
缪侨17857882604…… 进货:正常做 借:原材料 应交税费-增值税-进 贷:应付账款/银行存款 退货及退回发票隔月:按照退回发票的金额,税额,用红字冲销,摘要写退以前XX月购货 借:原材料(红字) 应交税费-增值税-进(红字) 贷:应付账款/银行存款(红字)
@糜泻578：发票退回的会计处理 -
缪侨17857882604…… 第一次开票分录对; 退回发票,做全部相反的分录; 再做68万元的正确分录,分录同第一次的格式一样.
@糜泻578：销售退货与退回增值税发票怎样做分录? -
缪侨17857882604…… 如果发生是销售退回,做:借:主营业务收入 贷:银行存款/现金等 贷 应交税金——应交增值税(销项税额)(红字)2.同时,冲回成本,借:库存商品 贷:主营业务成本3..如果是进货退出,做:借:银行存款/现金等 借 应交税金——应交增值税(进项税额)(一般纳税企业)(红字) 贷:库存商品
