收到采购退款会计分录
@郝牲4728：收到供应商退回的货款怎样做会计分?收到供应商退回的货款怎样做会计
琴沿18176766830…… 收到供应商退回的货款会计分录借:银行存款 贷:应付账款应付账款的会计分录:(一)企业购入材料、商品等验收入库,但货款尚未支付,根据有关凭证(发票账单、随货同行发票上记载的实际价款或暂估价值), 借记“材料采购”、“在途物资”等科目,按可抵扣的增值税额,借记“应交税费——应交增值税(进项税额)”等科目,按应付的价款,贷记本科目.
@郝牲4728：釆购原材料又退回怎么写会计分录 -
琴沿18176766830…… 是你们退回2113给对方还是对方退回给你们?以后问问5261题要说清楚的4102,否则不好回答. 1,你们退回给对1653方(假设货款已付,退货后已收到退款,情况不符,用相应科目即可)分录: 借:原材料 应交税费-应交增值税(进项税) 贷:银行存款 (以上分录,全部使用红字) 2,对方退回给你们 借:银行存款 贷:主营业务收入 应交税费-应交增值税(销项税) (以上分录全部使用红字)
@郝牲4728：收到供应商的退货款怎样做科目?因供应商不够货供应,把之前我司已预
琴沿18176766830…… 1、可以按你做的分录. 2、也可以做: 借:现金 贷:应付账款
@郝牲4728：退货的会计处理 -
琴沿18176766830…… 购进的材料如果发生部分退货,在货款已付,发票无法退还的情况下,应向当地税务机关索取证明单转交销货方,并根据销货方转来的红字增值税专用发票的发票联和抵扣联,借记“应收账款”或“银行存款”,贷记“应交税费——应交增值税(进项税额)”(记账时,用红字记入借方)、“物资采购”.如果部分退货而货款未付且未作账务处理,只要把增值税专用发票退还销货方,由销货方按实重新开具增值税专用发票,其账务处理同前. 做会计分录: 借:应收账款 贷:应交税费——应交增值税(进项税额) 物资采购
@郝牲4728：怎么做会计分录采购交回退货款?采购交回退货款,怎么做会计分录
琴沿18176766830…… 按照销货的时候做反方向分录即可借:银行存款(等相关科目) 贷:原材料 应交税费-应交增值税(进项税转出)
@郝牲4728：收到退货款怎么做分录 -
琴沿18176766830…… 你好,会计老郑·一点通网校回答您的问题: 如果之前做了退货分录,则 借:银行存款 贷:应收账款 如果考会计从业资格证报班,建议选择网校,随时可以学习,充分利用碎片时间进行学习,一对一,老师随时辅导答疑,为您保驾护航,不...
@郝牲4728：收到退货款的会计分录
琴沿18176766830…… 借:银行存款 贷:预付账款
@郝牲4728：退货款会计分录 -
琴沿18176766830…… 借:银行存款 汇兑损益 贷:应收账款 退的话做相反分录 借:主营业务收入 应交税费-应交增值税(销项税额) 贷:应收账款 借:库存商品 贷:主营业务成本
@郝牲4728：企业购货,由于质量原因要求对方退部分货款,对方已同意,收到的这部分退款会计如何处理?记收入吗? -
琴沿18176766830…… 1、如题所述,该正常购销业务已然结算完毕,那么,该事项一般可界定为销售方折扣折让属性,那么,可依法向税务机关申请开具折扣折让证明手续,由销售方开具红字发票,提交采购方进行账务处理(冲减采购成本,冲减进项税额并予以依法申报); 2、如果,依照合同条款界定为赔偿的,那么,收款方(采购方)则应予作为收入(营业外收入)或作冲减差异成本费用处理,如属于产品质量问题且该产品仍可修复后正常使用的,建议采用冲减相应成本费用处理; 3、提示,建议通过合同相关约定作为判断依据进行运作; 以上仅供参考,请予核实,依法操作.
@郝牲4728：收到对方公司多的款现在退款凭证怎么做账 -
琴沿18176766830…… 这个问题有两种可能: 第一种情况,主要原因是我们预先付款给多了即预付账款太多,因此退回多收款项的会计分录为: 借:银行存款 贷:预付账款 预付账款是指企业按照购货合同的规定,预先以货币资金或货币等价物支付供应单位的款项.在日常核算中,预付账款按实际付出的金额入账,如预付的材料、商品采购货款、必须预先发放的在以后收回的农副产品预购定金等.对购货企业来说,预付账款是一项流动资产.预付账款一般包括预付的货款、预付的购货定金.施工企业的预付账款主要包括预付工程款、预付备料款等. 第二种情况,支付的是票据太多,因此多余的费用退回.此时分录为: 借:银行存款 贷:其他货币资金或应收票据.
琴沿18176766830…… 收到供应商退回的货款会计分录借:银行存款 贷:应付账款应付账款的会计分录:(一)企业购入材料、商品等验收入库,但货款尚未支付,根据有关凭证(发票账单、随货同行发票上记载的实际价款或暂估价值), 借记“材料采购”、“在途物资”等科目,按可抵扣的增值税额,借记“应交税费——应交增值税(进项税额)”等科目,按应付的价款,贷记本科目.
@郝牲4728：釆购原材料又退回怎么写会计分录 -
琴沿18176766830…… 是你们退回2113给对方还是对方退回给你们?以后问问5261题要说清楚的4102,否则不好回答. 1,你们退回给对1653方(假设货款已付,退货后已收到退款,情况不符,用相应科目即可)分录: 借:原材料 应交税费-应交增值税(进项税) 贷:银行存款 (以上分录,全部使用红字) 2,对方退回给你们 借:银行存款 贷:主营业务收入 应交税费-应交增值税(销项税) (以上分录全部使用红字)
@郝牲4728：收到供应商的退货款怎样做科目?因供应商不够货供应,把之前我司已预
琴沿18176766830…… 1、可以按你做的分录. 2、也可以做: 借:现金 贷:应付账款
@郝牲4728：退货的会计处理 -
琴沿18176766830…… 购进的材料如果发生部分退货,在货款已付,发票无法退还的情况下,应向当地税务机关索取证明单转交销货方,并根据销货方转来的红字增值税专用发票的发票联和抵扣联,借记“应收账款”或“银行存款”,贷记“应交税费——应交增值税(进项税额)”(记账时,用红字记入借方)、“物资采购”.如果部分退货而货款未付且未作账务处理,只要把增值税专用发票退还销货方,由销货方按实重新开具增值税专用发票,其账务处理同前. 做会计分录: 借:应收账款 贷:应交税费——应交增值税(进项税额) 物资采购
@郝牲4728：怎么做会计分录采购交回退货款?采购交回退货款,怎么做会计分录
琴沿18176766830…… 按照销货的时候做反方向分录即可借:银行存款(等相关科目) 贷:原材料 应交税费-应交增值税(进项税转出)
@郝牲4728：收到退货款怎么做分录 -
琴沿18176766830…… 你好,会计老郑·一点通网校回答您的问题: 如果之前做了退货分录,则 借:银行存款 贷:应收账款 如果考会计从业资格证报班,建议选择网校,随时可以学习,充分利用碎片时间进行学习,一对一,老师随时辅导答疑,为您保驾护航,不...
@郝牲4728：收到退货款的会计分录
琴沿18176766830…… 借:银行存款 贷:预付账款
@郝牲4728：退货款会计分录 -
琴沿18176766830…… 借:银行存款 汇兑损益 贷:应收账款 退的话做相反分录 借:主营业务收入 应交税费-应交增值税(销项税额) 贷:应收账款 借:库存商品 贷:主营业务成本
@郝牲4728：企业购货,由于质量原因要求对方退部分货款,对方已同意,收到的这部分退款会计如何处理?记收入吗? -
琴沿18176766830…… 1、如题所述,该正常购销业务已然结算完毕,那么,该事项一般可界定为销售方折扣折让属性,那么,可依法向税务机关申请开具折扣折让证明手续,由销售方开具红字发票,提交采购方进行账务处理(冲减采购成本,冲减进项税额并予以依法申报); 2、如果,依照合同条款界定为赔偿的,那么,收款方(采购方)则应予作为收入(营业外收入)或作冲减差异成本费用处理,如属于产品质量问题且该产品仍可修复后正常使用的,建议采用冲减相应成本费用处理; 3、提示,建议通过合同相关约定作为判断依据进行运作; 以上仅供参考,请予核实,依法操作.
@郝牲4728：收到对方公司多的款现在退款凭证怎么做账 -
琴沿18176766830…… 这个问题有两种可能: 第一种情况,主要原因是我们预先付款给多了即预付账款太多,因此退回多收款项的会计分录为: 借:银行存款 贷:预付账款 预付账款是指企业按照购货合同的规定,预先以货币资金或货币等价物支付供应单位的款项.在日常核算中,预付账款按实际付出的金额入账,如预付的材料、商品采购货款、必须预先发放的在以后收回的农副产品预购定金等.对购货企业来说,预付账款是一项流动资产.预付账款一般包括预付的货款、预付的购货定金.施工企业的预付账款主要包括预付工程款、预付备料款等. 第二种情况,支付的是票据太多,因此多余的费用退回.此时分录为: 借:银行存款 贷:其他货币资金或应收票据.
