私募基金会计分录
@粱幸553：请问私募基金会计事务怎么处理? -
郜宜14766229272…… 1、基金管理公司的财务核算与一般有限责任公司没有区别,按照一般公司核算要求建账即可.2、基金管理公司一般是管理基金的,基金一般都是合伙制企业.多数基金管理公司与基金公司都是一套人马,会计人员也都是一套人.3、合伙制企...
@粱幸553：私募基金公司怎么做账
郜宜14766229272…… 1.你说的“客户的钱”是什么钱? 如果是购买你们发行产品的钱,最正规的做法是为产品单独建立帐套单独核算. 如果是购买你们公司股权的钱,(比如有限合伙股权基金公司), 那就是进实收资本. 2.转给投资项目的款项根据第1点的性质确定,如果是产品的投资,在产品的账里做,如果是私募公司的投资,做公司的长期股权投资. 3.手续费根据各种合同、协议来确定. 注:私募基金已经纳入新基金法监管范围,操作、账户要规范点的好. 不要把管理的资产与自有资产混淆,那就是大事了.
@粱幸553：帮公司员工购买私募基金应入什么会计科目 -
郜宜14766229272…… 应该计入“交易性金融资产”科目
@粱幸553：契约型私募股权投资基金跟投资金怎么账务处理 -
郜宜14766229272…… 银行划出时: 借:长期投资 贷:银行存款 收回时,若有收益: 借:银行存款 贷:长期投资 投资收益 同时若涉税: 借:营业税金及附加 贷:应交税金-营业税、城维税、教育费附加
@粱幸553：私募基金会计如何做帐? -
郜宜14766229272…… 私募基金做帐 此帐就是做“心”帐 也是做“新”帐 “心”帐同“心脏” “新”帐联“心”帐
@粱幸553：买基金的账务处理 -
郜宜14766229272…… 购入时: 借:交易性金融资产-成本 贷:银行存款 资产负债表日: 借:交易性金融资产-公允价值变动 贷:公允价值变动损益 赎回时: 借:银行存款 公允价值变动损益 贷:交易性金融资产-成本 -公允价值变动 投资收益
@粱幸553：私募基金募集户如何记账 -
郜宜14766229272…… 1、公司是投资管理公司,通过信托公司发行阳光私募基金产品,信托公司要求交100万的保证金,发行成功后,会自动转换购买发行的产品份额.交保证金的时候:借:其他应收款-保证金 贷:银行存款 那产品发行成功后,自动把保证金认购了自己发行的产品,账务怎么处理呢??2、平时购买银行的短期理财产品 借:交易性金融资产 贷:银行存款 收益出来后:借:应收利息 贷: 投资收益 卖掉后:借:银行存款 贷:交易性金融资产 应收利息3、公司开立的证券账户操作 银证转账:借:其他货币资金 贷:银行存款 购买产品 借:交易性金融资产 贷:其他货币自己 月末 借:交易性金融资产-公允价值变动 贷:公允价值变动损益 卖掉后 借:其他货币资金 贷:交易性金融资产
@粱幸553：私募基金成立的合伙企业怎么做账 -
郜宜14766229272…… 1、公司是投资管理公司,通过信托公司发行阳光私募基金产品,信托公司要求交100万的保证金,发行成功后,会自动转换购买发行的产品份额.交保证金的时候:借:其他应收款-保证金贷:银行存款那产品发行成功后,自动把保证金认购了自己发行的产品,账务怎么处理呢??2、平时购买银行的短期理财产品借:交易性金融资产贷:银行存款收益出来后:借:应收利息贷: 投资收益 卖掉后:借:银行存款 贷:交易性金融资产应收利息3、公司开立的证券账户操作银证转账:借:其他货币资金贷:银行存款购买产品借:交易性金融资产贷:其他货币自己月末借:交易性金融资产-公允价值变动贷:公允价值变动损益卖掉后借:其他货币资金贷:交易性金融资产
@粱幸553：企业购买基金,应当如何做会计处理? -
郜宜14766229272…… 有两个条件,分别为不同的帐务处理方法. 1, 如果购买的基金能随时变现并且持有时间不准备超过1年的投资. 分录为:借:短期投资一基金 贷:银行存款 2, 企业购入不能随时变现或不准备随时变现的期限在一年以上的投资,应作为“长期股权投资”. 分录为:借:长期股权投资一股票投资贷:银行存款
@粱幸553：公司购买基金怎么做账务处理?
郜宜14766229272…… 根据公司的意图应该归入“金融资产”中的“可供出售金融资产”中.分录:购入借:可供出售金融资产——xx基金(成本)贷:银行存款收回借:银行存款投资收益(投资亏损时)贷:可供出售金融资产——xx基金(成本)投资收益(投资挣钱时)
郜宜14766229272…… 1、基金管理公司的财务核算与一般有限责任公司没有区别,按照一般公司核算要求建账即可.2、基金管理公司一般是管理基金的,基金一般都是合伙制企业.多数基金管理公司与基金公司都是一套人马,会计人员也都是一套人.3、合伙制企...
@粱幸553：私募基金公司怎么做账
郜宜14766229272…… 1.你说的“客户的钱”是什么钱? 如果是购买你们发行产品的钱,最正规的做法是为产品单独建立帐套单独核算. 如果是购买你们公司股权的钱,(比如有限合伙股权基金公司), 那就是进实收资本. 2.转给投资项目的款项根据第1点的性质确定,如果是产品的投资,在产品的账里做,如果是私募公司的投资,做公司的长期股权投资. 3.手续费根据各种合同、协议来确定. 注:私募基金已经纳入新基金法监管范围,操作、账户要规范点的好. 不要把管理的资产与自有资产混淆,那就是大事了.
@粱幸553：帮公司员工购买私募基金应入什么会计科目 -
郜宜14766229272…… 应该计入“交易性金融资产”科目
@粱幸553：契约型私募股权投资基金跟投资金怎么账务处理 -
郜宜14766229272…… 银行划出时: 借:长期投资 贷:银行存款 收回时,若有收益: 借:银行存款 贷:长期投资 投资收益 同时若涉税: 借:营业税金及附加 贷:应交税金-营业税、城维税、教育费附加
@粱幸553：私募基金会计如何做帐? -
郜宜14766229272…… 私募基金做帐 此帐就是做“心”帐 也是做“新”帐 “心”帐同“心脏” “新”帐联“心”帐
@粱幸553：买基金的账务处理 -
郜宜14766229272…… 购入时: 借:交易性金融资产-成本 贷:银行存款 资产负债表日: 借:交易性金融资产-公允价值变动 贷:公允价值变动损益 赎回时: 借:银行存款 公允价值变动损益 贷:交易性金融资产-成本 -公允价值变动 投资收益
@粱幸553：私募基金募集户如何记账 -
郜宜14766229272…… 1、公司是投资管理公司,通过信托公司发行阳光私募基金产品,信托公司要求交100万的保证金,发行成功后,会自动转换购买发行的产品份额.交保证金的时候:借:其他应收款-保证金 贷:银行存款 那产品发行成功后,自动把保证金认购了自己发行的产品,账务怎么处理呢??2、平时购买银行的短期理财产品 借:交易性金融资产 贷:银行存款 收益出来后:借:应收利息 贷: 投资收益 卖掉后:借:银行存款 贷:交易性金融资产 应收利息3、公司开立的证券账户操作 银证转账:借:其他货币资金 贷:银行存款 购买产品 借:交易性金融资产 贷:其他货币自己 月末 借:交易性金融资产-公允价值变动 贷:公允价值变动损益 卖掉后 借:其他货币资金 贷:交易性金融资产
@粱幸553：私募基金成立的合伙企业怎么做账 -
郜宜14766229272…… 1、公司是投资管理公司,通过信托公司发行阳光私募基金产品,信托公司要求交100万的保证金,发行成功后,会自动转换购买发行的产品份额.交保证金的时候:借:其他应收款-保证金贷:银行存款那产品发行成功后,自动把保证金认购了自己发行的产品,账务怎么处理呢??2、平时购买银行的短期理财产品借:交易性金融资产贷:银行存款收益出来后:借:应收利息贷: 投资收益 卖掉后:借:银行存款 贷:交易性金融资产应收利息3、公司开立的证券账户操作银证转账:借:其他货币资金贷:银行存款购买产品借:交易性金融资产贷:其他货币自己月末借:交易性金融资产-公允价值变动贷:公允价值变动损益卖掉后借:其他货币资金贷:交易性金融资产
@粱幸553：企业购买基金,应当如何做会计处理? -
郜宜14766229272…… 有两个条件,分别为不同的帐务处理方法. 1, 如果购买的基金能随时变现并且持有时间不准备超过1年的投资. 分录为:借:短期投资一基金 贷:银行存款 2, 企业购入不能随时变现或不准备随时变现的期限在一年以上的投资,应作为“长期股权投资”. 分录为:借:长期股权投资一股票投资贷:银行存款
@粱幸553：公司购买基金怎么做账务处理?
郜宜14766229272…… 根据公司的意图应该归入“金融资产”中的“可供出售金融资产”中.分录:购入借:可供出售金融资产——xx基金(成本)贷:银行存款收回借:银行存款投资收益(投资亏损时)贷:可供出售金融资产——xx基金(成本)投资收益(投资挣钱时)
