销售红冲会计分录
@司丁5565：销售方开的红字发票怎么做会计分录 -
米扶15073487650…… 收到销售方的红字发票后,要冲减当月的收入和进项税,分录为: 借:主营业务收入 贷:应收账款 应交税费-应交增值税(进项税额)
@司丁5565：购买方收到销售方的红冲发票怎样做帐 -
米扶15073487650…… 2、如果是购货方,根据红票入账,会计分录: 借:库存商品(或原材料)(红字) 借:应交税金--增值税(进项税额)(红字) 贷:银行存款等(红字)
@司丁5565：小规模发票红冲后怎么做账?
米扶15073487650…… 1、按照企业会计制度和税法的规定,开红票冲销售要体现本会计报告期,既要冲减本月的商品销售收入.2、会计分录:借:应收帐款-某购货单位(-)62307.69贷:应缴税金-应交增值税(-)2307.69(60000/1.04*4%)贷:主营业务收入(-)600003、应交地方税也是负的,用红字冲回,会计分录略.
@司丁5565：购买方发票已认证,销售方要做红冲,怎么做账务处理 -
米扶15073487650…… 如果购买方已经认证抵扣,那么购方在申请红票时,就应作进项转出处理. 如果专票尚未交付给购方,只是销方自行申请红冲,并在次月之后开具红票,这两张票均与购方无关,购方无须进行账务处理.
@司丁5565：销售方将去年多开的发票红冲购方怎样账务处理 -
米扶15073487650…… 销售做一笔反过来的分录,成本的话要冲减,以前年度损益科目也要调整
@司丁5565：取的销售折让红字专用发票怎样做会计分录 -
米扶15073487650…… 取的销售折让红字专用发票,按照发票金额,做相应的负数分录冲减原先的金额. 借:原材料等科目 负数 应交税费-应交增值税-进项税额 负数 贷:应付账款 负数
@司丁5565：红字冲销凭证怎么做 -
米扶15073487650…… 红字冲销法适用范围较广,一般情况下,错误都可以用红字冲销法进行更正.典型的是记账后发现错误,而账簿记录的错误源于记账凭证的错误,记账凭证的错误在于账户名称或记账方向有错或者方向、金额都错等严重的错误. 红字...
@司丁5565：上月销售收入发票已认证这个月红字冲销怎么做会计分录 -
米扶15073487650…… 借:主营业务收入 应交税费——增值税——销项税 贷:应收账款、银行存款 借:库存商品 贷:主营业务成本
@司丁5565：一般纳税人(销售方),开出红字发票,怎样做会计分录?没有退货, -
米扶15073487650…… 反方向会计分录,或者用红笔写会计分录冲原8月分录.对方的凭证要收回,但不是当做原始凭证,而是用返回的两联和红字发票的后两联一起保存做为税务机关的备查资料,我前一段刚做过,国税的人说是这么做的.
@司丁5565：本月开红字发票怎样做会计处理 -
米扶15073487650…… 你单位是不是增值税小规模纳税人?如果客户是把产品退回来了,则在退回的月份编会计分录: 1.借:应收帐款 金额(红字) 贷:主营业务收入 金额(红字) 应交税费-应交增值税 金额(红字)2.借:库存商品 金额 贷:主营业务成本 金额
米扶15073487650…… 收到销售方的红字发票后,要冲减当月的收入和进项税,分录为: 借:主营业务收入 贷:应收账款 应交税费-应交增值税(进项税额)
@司丁5565：购买方收到销售方的红冲发票怎样做帐 -
米扶15073487650…… 2、如果是购货方,根据红票入账,会计分录: 借:库存商品(或原材料)(红字) 借:应交税金--增值税(进项税额)(红字) 贷:银行存款等(红字)
@司丁5565：小规模发票红冲后怎么做账?
米扶15073487650…… 1、按照企业会计制度和税法的规定,开红票冲销售要体现本会计报告期,既要冲减本月的商品销售收入.2、会计分录:借:应收帐款-某购货单位(-)62307.69贷:应缴税金-应交增值税(-)2307.69(60000/1.04*4%)贷:主营业务收入(-)600003、应交地方税也是负的,用红字冲回,会计分录略.
@司丁5565：购买方发票已认证,销售方要做红冲,怎么做账务处理 -
米扶15073487650…… 如果购买方已经认证抵扣,那么购方在申请红票时,就应作进项转出处理. 如果专票尚未交付给购方,只是销方自行申请红冲,并在次月之后开具红票,这两张票均与购方无关,购方无须进行账务处理.
@司丁5565：销售方将去年多开的发票红冲购方怎样账务处理 -
米扶15073487650…… 销售做一笔反过来的分录,成本的话要冲减,以前年度损益科目也要调整
@司丁5565：取的销售折让红字专用发票怎样做会计分录 -
米扶15073487650…… 取的销售折让红字专用发票,按照发票金额,做相应的负数分录冲减原先的金额. 借:原材料等科目 负数 应交税费-应交增值税-进项税额 负数 贷:应付账款 负数
@司丁5565：红字冲销凭证怎么做 -
米扶15073487650…… 红字冲销法适用范围较广,一般情况下,错误都可以用红字冲销法进行更正.典型的是记账后发现错误,而账簿记录的错误源于记账凭证的错误,记账凭证的错误在于账户名称或记账方向有错或者方向、金额都错等严重的错误. 红字...
@司丁5565：上月销售收入发票已认证这个月红字冲销怎么做会计分录 -
米扶15073487650…… 借:主营业务收入 应交税费——增值税——销项税 贷:应收账款、银行存款 借:库存商品 贷:主营业务成本
@司丁5565：一般纳税人(销售方),开出红字发票,怎样做会计分录?没有退货, -
米扶15073487650…… 反方向会计分录,或者用红笔写会计分录冲原8月分录.对方的凭证要收回,但不是当做原始凭证,而是用返回的两联和红字发票的后两联一起保存做为税务机关的备查资料,我前一段刚做过,国税的人说是这么做的.
@司丁5565：本月开红字发票怎样做会计处理 -
米扶15073487650…… 你单位是不是增值税小规模纳税人?如果客户是把产品退回来了,则在退回的月份编会计分录: 1.借:应收帐款 金额(红字) 贷:主营业务收入 金额(红字) 应交税费-应交增值税 金额(红字)2.借:库存商品 金额 贷:主营业务成本 金额
