本月留底税怎么做分录
@涂魏6942：请问一般纳税人本月有留抵税额,会计账务如何处理 -
於放19676264124…… 只要没验票就不用做分录了
@涂魏6942：如果我的进项税有留底,那么我开出发票以后,应该如何做分录?
於放19676264124…… 应该不用做转出吧,以前有做过,如果进项有留底,本月也有销项的话,月底不是要计提附税嘛,你写作帐说明就行了,如果进项大于销项,那就不用交税,也不用做转出.如果销项大于进项,那就差额交税啊!
@涂魏6942：上月进行税留底这学月应该怎么做账 -
於放19676264124…… 您的税务申报表中 有一栏 留抵税额即留到下月抵扣的税款(预缴的),本月应缴增值税=本月销项-本月进项-上月留底 即您所说的3000 这个问题不需要在账面处理,只需要在报表中录入相应的数据就可以了 预缴税款反映在资产负债表的应缴税费栏(负数) 例:您预缴了3000的税款 在本月应缴税费 期末余额 为 -3000 (假设应缴税费不涉及其他税费) 希望能帮到您
@涂魏6942：如果上月有留抵,本月的应交增值税该如何做会计分录? -
於放19676264124…… 上期留底不影响会计分录,只是月末结转应交税费时会有两种结果.首先要计算是否需要交税,先要查看明细账上的销项税、进项税和留底数.用本月销项税-本月进项税-上期留底进项税=本期应交增值税.计算结果会有两种情况: 第一,如果得数为负数时就不用交税,继续做为下一个月的留底税额. 第二,如果得数为正数时,就要交税,月末需做转出应交增值税分录:即, 借:应交税费——应交增值税 贷:应交税费——未交增值税 到下个月做交税分录即可.
@涂魏6942：进项票做了留底税款,那我如何做会计分录呢? -
於放19676264124…… 不用特别的处理你的留底税款是直接反映在了应交税金—应交增值税的借方余额里了.以后发生的销项税时,在贷方,等出现了贷方余额时再缴税便可.即:借:应交税金-增值税...
@涂魏6942：本月增值税留底的话应该怎么填报表 -
於放19676264124…… 1,如果你想把账与申报表调整成一致的话,必须要一个月一个月的算出来你每个月的免抵退税款. 这样的工作量是很大的,不过在表上也很简易地看出来. 这样你就依上月增值税申报表上所列金额进行调账,也是可以的. 我上面的假设是你的税务申报表是准确的,账不准,你上面依表来直接进行改账就是可以的. 2,如果你做的帐是正确的(查了前几月的进项和销项,都没错),那么你上税务局里打一个单子,类似于询证的那个单子,看你们现在在税务局那里是欠税还是怎么的. 然后依税务的这个数做为你本年的期初数,差额直接调整未分配利润. 3,要是帐上是留底比报表上留底多的话,进项税转出就可以了. 要是帐上留底少的话: 借:应交税金——应交增值税 贷:营业外收入
@涂魏6942：本月的增值税进项4000,销项7000,上月进项留底1300 怎么做分录 -
於放19676264124…… 借:应交税费-应交增值税(转出未交增值税)1700 贷:应交税费-未交增值税17007000-4000-1300=1700
@涂魏6942：一般纳税人计提税金 上月留底300 本月进项200 销项1200分录怎么做 -
於放19676264124…… 1、月末结转本月应交增值税时 借:应交税金—应交增值税—(转出未交增值税) 700 贷:应交税金—未交增值税 7002、本月缴纳本月的增值税 借:应交税金—应交增值税(已交税金) 700 贷:银行存款 700
@涂魏6942：2月份的留抵税额,这个月怎么处理? -
於放19676264124…… 1、这个月计提税金怎么做呢?80-(20+30)=302、财务老大一直让我账上要体现,该怎么做分录呢?这个不用做分录,按正常计进项税,然后借方有余额就表示留抵.让你在账上体现,你可以给他看纳税申报表,账上能显示的就是进项有余额哦.这月的分录 借:应交税金—应交增值税(转出未交增值税) 贷:应交税金—未交增值税
@涂魏6942：比如我上月增值税留底20万,本月销项50万,进项25万,请问月末怎样结转税金? -
於放19676264124…… 1、月末:借:应交税金-应交增值税(转出未交增值税)5 (50-25-20) 贷:应交税金-未交增值税 52、下月初扣款 借:应交税金-未交增值税 5 贷:银行存款
於放19676264124…… 只要没验票就不用做分录了
@涂魏6942：如果我的进项税有留底,那么我开出发票以后,应该如何做分录?
於放19676264124…… 应该不用做转出吧,以前有做过,如果进项有留底,本月也有销项的话,月底不是要计提附税嘛,你写作帐说明就行了,如果进项大于销项,那就不用交税,也不用做转出.如果销项大于进项,那就差额交税啊!
@涂魏6942：上月进行税留底这学月应该怎么做账 -
於放19676264124…… 您的税务申报表中 有一栏 留抵税额即留到下月抵扣的税款(预缴的),本月应缴增值税=本月销项-本月进项-上月留底 即您所说的3000 这个问题不需要在账面处理,只需要在报表中录入相应的数据就可以了 预缴税款反映在资产负债表的应缴税费栏(负数) 例:您预缴了3000的税款 在本月应缴税费 期末余额 为 -3000 (假设应缴税费不涉及其他税费) 希望能帮到您
@涂魏6942：如果上月有留抵,本月的应交增值税该如何做会计分录? -
於放19676264124…… 上期留底不影响会计分录,只是月末结转应交税费时会有两种结果.首先要计算是否需要交税,先要查看明细账上的销项税、进项税和留底数.用本月销项税-本月进项税-上期留底进项税=本期应交增值税.计算结果会有两种情况: 第一,如果得数为负数时就不用交税,继续做为下一个月的留底税额. 第二,如果得数为正数时,就要交税,月末需做转出应交增值税分录:即, 借:应交税费——应交增值税 贷:应交税费——未交增值税 到下个月做交税分录即可.
@涂魏6942：进项票做了留底税款,那我如何做会计分录呢? -
於放19676264124…… 不用特别的处理你的留底税款是直接反映在了应交税金—应交增值税的借方余额里了.以后发生的销项税时,在贷方,等出现了贷方余额时再缴税便可.即:借:应交税金-增值税...
@涂魏6942：本月增值税留底的话应该怎么填报表 -
於放19676264124…… 1,如果你想把账与申报表调整成一致的话,必须要一个月一个月的算出来你每个月的免抵退税款. 这样的工作量是很大的,不过在表上也很简易地看出来. 这样你就依上月增值税申报表上所列金额进行调账,也是可以的. 我上面的假设是你的税务申报表是准确的,账不准,你上面依表来直接进行改账就是可以的. 2,如果你做的帐是正确的(查了前几月的进项和销项,都没错),那么你上税务局里打一个单子,类似于询证的那个单子,看你们现在在税务局那里是欠税还是怎么的. 然后依税务的这个数做为你本年的期初数,差额直接调整未分配利润. 3,要是帐上是留底比报表上留底多的话,进项税转出就可以了. 要是帐上留底少的话: 借:应交税金——应交增值税 贷:营业外收入
@涂魏6942：本月的增值税进项4000,销项7000,上月进项留底1300 怎么做分录 -
於放19676264124…… 借:应交税费-应交增值税(转出未交增值税)1700 贷:应交税费-未交增值税17007000-4000-1300=1700
@涂魏6942：一般纳税人计提税金 上月留底300 本月进项200 销项1200分录怎么做 -
於放19676264124…… 1、月末结转本月应交增值税时 借:应交税金—应交增值税—(转出未交增值税) 700 贷:应交税金—未交增值税 7002、本月缴纳本月的增值税 借:应交税金—应交增值税(已交税金) 700 贷:银行存款 700
@涂魏6942：2月份的留抵税额,这个月怎么处理? -
於放19676264124…… 1、这个月计提税金怎么做呢?80-(20+30)=302、财务老大一直让我账上要体现,该怎么做分录呢?这个不用做分录,按正常计进项税,然后借方有余额就表示留抵.让你在账上体现,你可以给他看纳税申报表,账上能显示的就是进项有余额哦.这月的分录 借:应交税金—应交增值税(转出未交增值税) 贷:应交税金—未交增值税
@涂魏6942：比如我上月增值税留底20万,本月销项50万,进项25万,请问月末怎样结转税金? -
於放19676264124…… 1、月末:借:应交税金-应交增值税(转出未交增值税)5 (50-25-20) 贷:应交税金-未交增值税 52、下月初扣款 借:应交税金-未交增值税 5 贷:银行存款
